من المهم عند التوفيق بين المدفوعات النقدية لشركتك أن يتم تصنيف السيولة النقدية بشكل مناسب. من الواضح أن النقود هي العملات والعملة ، ولكنها تعتبر أيضًا أموالاً في الحسابات المصرفية وشهادات الإيداع والشيكات المستلمة والمكتوبة وأوامر الحوالات وحتى سندات الدين. عندما تقوم بصرف النقود ، يجب أن يتم التوفيق بينها - أو تصنيفها - في ميزانيتك. تقارن التسوية بشكل أساسي مبلغ النقد في كشف الحساب البنكي بالمبلغ النقدي الذي تظهره في دفتر الأستاذ الخاص بك أو مقدار المبيعات التي تتم في يوم واحد مع مبلغ النقد الموجود.
تسوية بيان البنك
سجل جميع المبالغ النقدية الخاصة بك بالإضافة إلى إيصالاتك النقدية في دفتر الأستاذ الخاص بك. قم بتضمين تاريخ كل عملية صرف واستلام حتى عندما تتصالح مع كشف حسابك البنكي ، تتطابق العناصر. قم بتدوين أرقام الفحص أو غيرها من المعلومات الهامة حسب الحاجة.
اطلع على دفتر الأستاذ العام وتأكد من أن كل شيء دقيق ومحدث. يجب أن تنعكس دفعاتك الأخيرة كأرقام سلبية وطرحها من المبلغ النقدي الذي يظهر لك في متناول اليد.
انظر إلى كشف حسابك المصرفي الأخير. قارن بين كل خصم - صرف نقدي - على البيان مع كل واحد مذكور في دفتر الأستاذ الخاص بك. لاحظ جميع الودائع الخاصة بك كذلك.
اكتب أي مدفوعات مفقودة من كشف حسابك المصرفي تظهر في دفتر الأستاذ العام. هذه هي العناصر التي لم يتم تحريرها بعد أو لم تقم بإعداد كشف الحساب البنكي في الوقت المناسب لإجراء التسوية الخاصة بك.
أضف كمية العناصر المفقودة من كشف حسابك المصرفي.
اطرح رصيد دفتر الأستاذ العام من رصيد كشف الحساب المصرفي. إذا لم يكونوا هم نفس العدد ، يجب عليك معرفة أين يكمن الفرق. إذا كانت هناك مدفوعات مفقودة من كشف حسابك المصرفي في دفتر الأستاذ الخاص بك ، فمن المحتمل أن يكون الفرق هو ذلك الرقم.
تأكد من إضافة أي رسوم مصرفية ورسوم أخرى لم تقم بتضمينها في الأصل وإضافتها إلى دفتر الأستاذ العام.
تسوية المبيعات
قم بإضافة إيصالات تسجيل النقدية الخاصة بك أو المبيعات لهذا اليوم.
أضف جميع المبالغ النقدية والشيكات وإيصالات بطاقات الائتمان المتوفرة.
حساب أي مدفوعات المصروفات النثرية التي تتم طوال اليوم مع تدوينات أو إيصالات. على سبيل المثال ، إذا كنت قد اشتريت عناصر في متجر البقالة لمطعمك مع مصروفات نثرية ، فاحفظ هذا الإيصال للتوفيق بين المكان الذي ذهبت إليه هذه النقود في نهاية اليوم.
مقارنة النقد والشيكات وإيصالات بطاقة الائتمان من مبلغ المبيعات المشار إليه في السجل النقدي وإضافة مبلغ أي مدفوعات تم القيام بها. هذين الرقمين ينبغي أن يكون هو نفسه. إذا لم تكن كذلك ، يجب عليك معرفة أين ذهبت الأموال المفقودة.
قم بإيداع أي مبلغ نقدي غير مطلوب لصرف المصروفات النثرية أو التغيير بعد التوفيق بين الإيصالات والبيانات.
