يحتاج أصحاب الأعمال إلى الحفاظ على مستويات كافية من رأس المال العامل لتمويل عملياتهم وديون الخدمة طوال العام. والشركات الصغيرة التي لا تستطيع الحصول على خطوط ائتمان كبيرة معرضة بشكل خاص للمشاكل التي يسببها نقص رأس المال العامل. إن فهم كيفية حساب رأس المال العامل سيساعدك على مواكبة وضعك المالي واتخاذ الخطوات اللازمة لمعالجة النقص النقدي المحتمل.
العناصر التي ستحتاجها
-
ورقة التوازن
-
دفتر الأستاذ العام
-
تقارير الحسابات الدائنة والمدينة
-
بيان التدفقات النقدية
جمع السجلات المالية الخاصة بك ، مثل الميزانية العمومية ودفتر الأستاذ العام وبيان التدفقات النقدية وحسابات الذمم المدينة والتقارير الدائنة.
قائمة الأصول الحالية الخاصة بك. وتشمل هذه الأموال والأصول التي يمكنك تحويلها إلى نقد سريع ، وفقًا لإدارة الأعمال الصغيرة في الولايات المتحدة. على سبيل المثال ، قد تتمكن من بيع المخزون الزائد أو القديم الذي لا تحتاج إليه في غضون أسبوعين ، بدلاً من بيع مبنى المكاتب ، والذي قد يستغرق أكثر من عام. قم بتضمين نفقات مسبقة الدفع يمكنك استردادها عند الطلب.
أدرج التزاماتك الحالية ، والتي يجب عليك سدادها في غضون عام واحد. ويشمل ذلك المبالغ المستحقة مثل الفواتير التي تحملتها مقابل المواد والمعدات أو الخدمات المقدمة وضرائب المبيعات والرواتب الحالية والمساهمات في المخصصات والتزامات سداد الائتمان قصيرة الأجل.
اطرح التزاماتك الحالية من أصولك الحالية لتحديد رقم رأس المال العامل الخاص بك. إذا كانت موجوداتك الحالية تصل إلى 150،000 دولار وتساوي المطلوبات الحالية 85،000 دولار ، قم بطرح 85،000 $ من $ 150،000 لتحديد أن لديك 65،000 دولار في رأس المال العامل. من الممكن أن يكون لديك رأس مال عامل سلبي إذا كانت التزاماتك أكبر من أصولك.
نصائح
-
للحصول على فكرة عن رأس المال العامل المتاح لديك والذي لن يتطلب منك بيع أصول مهمة لتشغيل عملك ، قم بتشغيل عملية حسابية تتضمن فقط الأصول التي تتوقع بيعها خلال السنة. على سبيل المثال ، على الرغم من أنك قد تتمكن من بيع جهاز إنتاج خلال 30 يومًا ، إذا لم تتمكن من جعل منتجك بدونه ، فلن تتمكن من تحويله إلى نقود دون الإضرار بمؤسستك.
قم بإعداد رأس المال العامل الخاص بك كل ثلاثة أشهر لتحديد أي مشاكل تدفقات نقدية محتملة قد تكون لديك خلال العام. هذا سيسمح لك باتخاذ خطوات للحفاظ على المبالغ المناسبة لرأس المال العامل طوال العام.
تحذير
تعرف دائمًا على توفر الائتمان الخاص بك ، والذي يمكنك استخدامه كوسيلة لدفع الفواتير أو إجراء عمليات شراء خلال أزمة نقدية. سيساعدك ذلك على تجنب الاضطرار إلى بيع الأصول الحالية التي قد تحتاج في وقت لاحق إلى استبدالها بتكلفة أعلى ، أو بدونها ستعاني عملياتك.
