الشركات تعمل على رأس المال ، ورأس المال العامل لشركتك هو المبلغ المتاح لديك للحفاظ على عملياتك مستمرة. على الرغم من أن مقدار رأس المال العامل المتاح لديك ليس بالضرورة مقياسًا دقيقًا لصحة شركتك المالية ، فإن هذا الرقم يوفر معلومات حول وضع التدفق النقدي الحالي لديك وسهولة القيام باستثمارات حرجة قصيرة الأجل.
صيغة رأس المال العامل
حساب رأس المال العامل الخاص بك عن طريق طرح الأصول الحالية من الخصوم المتداولة. وتشمل الأصول النقدية في البنك والنقد في الصندوق ، والحسابات المستحقة القبض التي سيتم جمعها في المستقبل القريب ، والمخزون الذي يمكنك استخدامه لإنتاج المنتجات والخدمات التي تبيعها. تشمل المطلوبات الفواتير غير المدفوعة ، والقروض قصيرة الأجل التي تحتاج إلى سداد المطلوبات قريباً وأطول أجلاً مثل القروض التي تؤثر على التدفق النقدي الحالي لأنك تقوم بدفعات مستمرة. إن طرح المبالغ التي تحتاج إلى سدادها قريباً من المبالغ المتاحة لك لسدادها يخبرك بمقدار ما تركته لتغطية الأنشطة التجارية اليومية.
لماذا تحتاج إلى معرفة رأس المال العامل الخاص بك
يكلف المال لنفاد المال. نقص رأس المال يؤدي إلى رسوم السحب على المكشوف وأسعار الفائدة السيئة التي ستدفعها على الأرجح إذا كان عليك الاقتراض على بطاقات الائتمان أو العثور على مصادر أخرى للنقد السريع والمريح. إذا كنت تعرف يوماً بعد يوم مقدار رأس المال العامل المتاح لديك ، يمكنك تخطيط عمليات شراء المخزون وغيرها من الاستثمارات طويلة الأجل لتتوافق مع توافر النقد. إن معرفة مقدار رأس المال العامل لديك ، يساعدك أيضًا في رعاية موظفيك ومورديك. تميل كشوف المرتبات إلى أن تكون أكثر النفقات إلحاحًا التي يتعين على النشاط التجاري أن يغطيها لأن شركتك لا تستطيع العمل بدون موظفيها ، وهي تعتمد على شيكات الرواتب المنتظمة التي تصدرها للبقاء على قيد الحياة. يمكن أن تكون الإمدادات والمخزون بنفس القدر من الأهمية: لا يمكنك إجراء المبيعات وجلب رأس المال العامل الجديد إذا لم يكن لديك ما تبيعه. أنت مدين لموظفيك ومورديك لإدارة رأس المال العامل الخاص بك بشكل جيد بما فيه الكفاية لدفع ما هي مستحقة لهم وجعل هذه المدفوعات في الوقت المحدد.
إدارة رأس المال العامل
إذا كنت تدير رأس المال العامل الخاص بك بذكاء ومهارة ، فمن المرجح أن يتوفر لديك المزيد من رأس المال العامل. قم بتحديد أولويات الفواتير والنفقات بحيث تدفع أكثر البنود إلحاحًا أولاً ، ولا تدفع إلا ما هو ضروري عندما يكون التدفق النقدي مشدودًا. وقت النفقات الخاصة بك المنتهية ولايته ليتزامن مع رأس المال الوارد. قد تضطر إلى دفع المزيد في بعض الأحيان على المدى القصير إذا كنت تشتري عناصر بكميات أقل والتخلي عن وفورات الشراء بالجملة. لكن إنفاق الأموال بشكل استراتيجي من المرجح أن يكسب عملك أكثر على المدى الطويل إذا حافظت على ما يكفي من النقود في متناول اليد لتجنب الانقطاع والفرص الضائعة.
