إن مراجعة الوثائق المالية واتجاهات الصناعة وحالة الاقتصاد الحالي يساعد في تحليل التوقعات المستقبلية للشركة. مفتاح الوصول إلى التحليل الأكثر دقة هو الوصول إلى البيانات المالية الكاملة. يجب على الأشخاص الذين يفكرون في الشراء أو الاستثمار في نشاط تجاري ألا يفعلوا ذلك دون مراجعة شاملة لبيانات الأرباح والخسائر والمستندات ذات الصلة. يتم الحكم على الشركات الناشئة التي لا تمتلك سجلا ثابتا على أساس خطة أعمالها والفرصة الشاملة القائمة على حالة الصناعة المحددة ونجاح الشركات المماثلة.
كدح
تحليل SWOT هو أداة شائعة الاستخدام لتقييم الأعمال. SWOT تعني نقاط القوة والضعف والفرص والتهديدات. إنشاء SWOT عن طريق سرد النقاط في تحت كل عنوان. على سبيل المثال ، لنفترض أنك تحلل التوقعات المستقبلية لمطعم للوجبات السريعة معروف بهبات الهامبورجر الرخيصة. لهذه الشركة ، تحت قوة ، قد تسجل شعبية وانخفاض الأسعار. تحت نقاط الضعف ، قد تدرج عناصر قائمة محدودة أو حاجزًا منخفضًا أمام دخول المنافسين المستقبليين ، وما إلى ذلك.
الميزانيات العمومية
الميزانية العمومية هي وثيقة مالية توفر نظرة واسعة على الوضع الحالي للشركة والتوقعات الفورية. تقارير جامعة ولاية أوهايو أن الميزانية العمومية توضح قدرة الشركة على إرضاء الدائنين ؛ إدارة المخزون والخدمات والنفقات ؛ وجمع المستحقات. يجب على الأشخاص الذين يفكرون في شراء شركة مراجعة القوائم المالية والمعلومات المالية الكاملة. وهذا ممكن في الغالب من خلال التوقيع على اتفاقية عدم الإفصاح التي تسمح بالوصول الكامل إلى المعلومات. خلال عملية العناية الواجبة ، قم بتحليل التوقعات المستقبلية للشركة من خلال تتبع الإيرادات مقابل النفقات على مدى السنوات الثلاث الماضية. عادة ما تكون الآفاق المستقبلية للشركة جيدة إذا أظهرت الإيرادات نمواً عاماً بعد عام ، كما أن النفقات الثابتة مثل تكاليف العمالة مستقرة أو منخفضة نسبياً. أيضا تحليل ديون الشركة والوصول إلى رأس المال. فالشركة التي تحقق نموًا جيدًا في الإيرادات ، لكن الديون الثقيلة وقلة الوصول إلى رأس المال قد لا تنجو من الانكماش الاقتصادي.
تقارير SEC
تقدم تقارير الأرباح معلومات ممتازة عن الشركات المتداولة علناً. يتعين على الشركات المتداولة علناً تقديم تقارير مالية ربع سنوية وسنوية إلى لجنة الأوراق المالية. تحليل التوقعات المستقبلية لهذه الشركات من خلال تتبع النتائج الفصلية للتدفقات النقدية والإيرادات وصافي الدخل.يجب على الشركات المتداولة علناً أن تبلغ عن معلومات مثل الإجراءات القانونية وعوامل الخطر. هذه المعلومات غالبًا لا تقدر بثمن في تحليل التوقعات المستقبلية. على سبيل المثال ، يجب أن تجعل سلسلة الصحف التي تفقد المشتركين في الطباعة بسرعة بسبب الإنترنت المستثمرين المحتملين على دراية بالتحدي وما تفعله الشركة حيال ذلك.
خيارات أخرى
تتوفر معلومات أخرى عن الشركات في بعض الأحيان من خلال إجراء مقابلات مع موظفي الشركة. على الرغم من أن ذلك ليس ممكنًا دائمًا ، إلا أن الوصول إلى الموظفين يمكن أن يكشف عن وجهة نظر من الداخل حول حالة العمل وتوقعاته. تتوفر معلومات مماثلة في بعض الأحيان من الموظفين أو أصحاب الأعمال المماثلة التي تتنافس في السوق نفسها. قد تقدم التقارير الإخبارية للشركات المتداولة علناً المزيد من المعلومات.
