تم إنشاء قوائم تدقيق لصناعة الطيران في الاعتراف بحدود الذاكرة البشرية والاهتمام. وقد أدرجت منذ ذلك الحين في العديد من الصناعات لتعزيز السلامة والأمن ، وضمان أن تتم مراجعة جميع البنود وأن لا شيء يقع بين الشقوق. تستخدم صناعة التمويل العقاري قوائم مراجعة للرهن العقاري لنفس الغرض - لضمان اتباع جميع عناصر عملية محددة لفترة طويلة وتوجيه العديد من الإرشادات عند تجميع وتقييم البيانات المتعلقة بتطبيق الرهن العقاري. تعمل قائمة التحقق على تحسين الجودة وتساعد على منع الاحتيال.
القواعد الارشادية
دائمًا ما تبدأ قوائم مراجعة التدقيق في الرهن العقاري بالإرشادات. يتطلب تدقيق الملف إلى الإرشادات معرفة المبادئ التوجيهية المستخدمة. إذا كان الملف المستخدم مكتوبًا على مكتبي سطح المكتب أو Prospector ، فقم بتضمين قسم لهذه الإرشادات بالتفصيل. وضع هذا القسم يذكر مدقق الحسابات أولاً بما يجب البحث عنه. تضمين الأقسام ذات الصلة مثل الدخل المطلوب ، الأصول المطلوبة ، نوع التقييم المطلوب ، إلخ.
تقرير الائتمان
وبمجرد إنشاء المبادئ التوجيهية ، تبدأ معظم قوائم المراجعة عملية التدقيق المحددة مع تقرير الائتمان الخاص بالمديّن. عنصر هام هنا هو ضمان إدراج جميع خطوط الائتمان التجارية في نسب الديون إلى الدخل. قارن بصريًا تقرير الائتمان مع طلب الرهن وتأكد من تطابق المعلومات ، بما في ذلك بيانات العنوان وبيانات سجل التوظيف ومعلومات AKA (هل يحتوي الملف على Jr. أو Sr. مع رصيد مختلط؟). توفير مساحة للملاحظات ذات الصلة بخصوص أرقام وعناوين الضمان الاجتماعي للمقارنة مع الوثائق الأخرى في الملف.
مستندات الدخل
تميل أقسام الدخل إلى أن تكون أكبر من الأقسام الأخرى. تتطلب العديد من أنواع الدخل المختلفة الوصول إلى أكبر عدد من أنواع التذكيرات المختلفة. توفير أقسام لحسابات الدخل والمقارنات باستخدام الأشكال القياسية للمقترضين من الأجور. يحتاج المقترضون المستقلون إلى نظام أكثر تعقيدًا. باستخدام معيار Fannie Mae Form 1084 ، احسب الدخل مباشرة من الإقرارات الضريبية. يوفر دخل غير التوظيف والتقاعد قسما آخر ليشمله. توفير مساحة لمقارنة البيانات التي تم جمعها مع الدخل الفعلي المستخدم للملف.
وثائق الأصول
يضمن قسم الأصول أن الأموال المستخدمة لإغلاق واستيفاء متطلبات الاحتياطي تتوافق مع إرشادات البرنامج. توفر هذه المعلومات ، عند إجراء فحص متقاطع ضد بقية الملف ، نظرة ثاقبة للمشكلات السلبية المحتملة الأخرى. على سبيل المثال ، قد يشير وجود العديد من الودائع الكبيرة غير المرتبات إلى التوظيف الذاتي. يعد التحقق من مستندات الدخل للإقرارات الضريبية أمرًا بالغ الأهمية. بالإضافة إلى ذلك ، من الأهمية بمكان أن تكون الأصول المستخدمة لإغلاقها في الواقع تابعة للمقترض. تحقق مرة أخرى من بيان الأصل للتحقق من أن اسم المالك وبيانات التعريف الأخرى متطابقة مع مقدم طلب التمويل ومتابعة أي تناقضات. يجب أن تتضمن قوائم مراجعة تدقيق الرهونات الكاملة جميع هذه العناصر.
وثائق الملكية
يجب أن يتضمن مكون العقار أقسامًا للتقييم وعمل الملكية وسياسات التأمين. يوفر التقييم للمقرض بأمنه. تأكد من أن قائمة التحقق توفر مناطق للتحقق من طرف ثالث من وجود المنزل ، وكذلك المبيعات المقارنة المستخدمة في التقييم. يوصى أيضا قسم للحسابات التي تؤكد حجم المنزل بناء على رسم المثمن. دائما توفير مساحة لتسجيل التحقق من رخصة المقيم. مقارنة عمل التوثيق ووثائق التأمين مع التقييم تسمح للمدقق بضمان دعم كل البيانات لبعضها البعض.
عقد مبيعات
يسمح قسم عقود المبيعات للمدقق بالتأكد من أن العقد يتوافق مع إرشادات الإقراض. يجب أن تتضمن قائمة المراجعة دائمًا مقارنة كاملة للعقد ومقارنة سعر الشراء النهائي. وتشمل أيضًا عناصر مثل اسم البائع مقارنةً بقسم التقييم الخاص بـ "المالك الحالي على الملكية" ، ومساهمات البائع في تكاليف الإغلاق مقارنةً بإرشادات البرنامج وبنود إعادة التأجير مقارنةً بإرشادات البرنامج ، ويجب أن تشتمل قوائم التحقق على تذكيرات للبحث عن ممتلكات شخصية في عقد البيع أيضا ، لأن هذه خلق تأثير سلبي على سعر الشراء من المنزل.
المستندات الختامية
تشمل قوائم المراجعة الكاملة أيضًا أقسام الوثائق الختامية. قم بتضمين التذكيرات للتحقق من HUD-1 ، ملاحظة ، سند الثقة وجميع شروط الإغلاق مع تعليمات الإغلاق. تأكد من أن قائمة التحقق الخاصة بك تتضمن مربعًا يسأل عما إذا كانت جميع المستندات موقعة من جميع الأطراف وأنها تتطابق مع التواقيع على الطلب. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تتضمن قوائم المراجعة رسائل تذكير عند إغلاق الملفات بتوكيل رسمي ، بالإضافة إلى إقرار محدد بموافقة المؤتمن عندما يكون الرهن العقاري باسم الثقة.
