الحسابات الدائنة هي واحدة من العوامل الأكثر أهمية التي تؤثر على التدفق النقدي. تأتي الفواتير المستحقة مباشرة من تدفق الإيرادات ، مما يجعلك أقل في متناول اليد للمشتريات التقديرية. كلما خططت بعناية أكبر عند تسديد فواتيرك ، كلما كان من الأفضل إدارة وإدارة هذه المتطلبات المالية ، مما يجعل الخيارات التي تحافظ على عملك فكرًا متقدمًا ومذيعًا.
نصائح
-
تمثل الذمم الدائنة الفواتير التي يجب عليك دفعها في المدى القصير. إنها مسألة وقت فقط قبل أن تترك الدفعة حسابك المصرفي ، مما يقلل من المبلغ النقدي المتاح لنشاطك التجاري.
ما هي الحسابات المستحقة الدفع؟
يعكس رصيد حسابات الدفع الخاص بك المبالغ التي تدين بها للموردين ، والمقاولين ، ووكالات الضرائب ، وشركات المرافق ، وأي شخص آخر قمت بعمل تجاري معه ولم تدفعه بعد. تسجل الفاتورة بمجرد ظهورها ، ولكن بشكل عام ، لا يتعين عليك دفع الفاتورة لبضعة أيام أو أسابيع. على سبيل المثال ، إذا طلبت بعض المستلزمات من بائع على أساس "صافي 30" ، فسوف تسجل الفاتورة كحساب مستحق الدفع عندما تهبط الفاتورة في 10 يناير ، ولكنها لا تسقط بسبب الدفع حتى 30 يومًا لاحقًا. في 9 فبراير.
كيف تؤثر الحسابات المستحقة على التدفق النقدي؟
يمكنك إدارة الحسابات المستحقة الدفع عن طريق دفع كل ما يمكنك الحصول عليه في أقرب وقت ممكن ، أو يمكنك الاستمرار في الدفع حتى آخر موعد ممكن مسموح به وفقًا لشروط الفاتورة. في كلتا الحالتين ، من الممارسات التجارية الجيدة أن تدفع باستمرار في موعد الاستحقاق للمحافظة على سعادتك ، لذلك سيستمرون في تزويد شركتك بالسلع والخدمات التي تحتاجها. يتيح لك تقدير دفع الحسابات المستحقة الدفع في أي نقطة حتى تاريخ الاستحقاق المرونة اللازمة لإجراء مكالمات الحكم استنادًا إلى مجموعة من المتغيرات ، مثل ما إذا كنت تحتاج إلى إعادة ترتيب عنصر معين قريبًا ، أو ما إذا كنت بحاجة إلى إيقاف الدفع عن بضعة أيام حتى تأتي بعض العائدات إلى العمل للمساعدة في التدفق النقدي الخاص بك.
ما هي العلاقة بين الحسابات الدائنة وبيان التدفقات النقدية؟
في كشف التدفق النقدي الخاص بك ، تظهر الحسابات الدائنة في القسم الذي يلخص النقدية الصادرة. للتخطيط للأموال الواردة والصادرة شهرًا تلو الشهر ، يجب عليك تلخيص الفواتير المستحقة كل شهر وإدخال الإجمالي كمبلغ صادر ، والذي سيتم خصمه من النقد الوارد الخاص بك لإظهار المبالغ المتبقية الخاصة بك في متناول اليد. سيساعدك هذا الإدخال في التخطيط للمبلغ الشهري الذي ستدفعه مقابل سداد فواتيرك ، ولكنك لا تزال بحاجة إلى جدولة دفعات محددة عند استحقاقها خلال الشهر الحالي.
ما هي العلاقة بين الحسابات الدائنة والميزانية العمومية؟
تظهر الحسابات الدائنة في ميزانيتك كمطلوبات قصيرة الأجل. إنها تقلل من صافي ثروتك حتى لو كنت لا تزال تملك الأموال المتوفرة لأنك تعرف أنها مسألة وقت قبل أن تغادر حسابك المصرفي. في ميزانيتك العمومية ، تختلف الحسابات الدائنة عن المطلوبات طويلة الأجل مثل قرض لأجل ، والذي سيتم دفعه على مدى سنوات. تؤثر الالتزامات طويلة الأجل على التدفقات النقدية أيضًا ، ولكن مدفوعاتها تميل إلى أن تكون أكثر اتساقًا وبالتالي تتطلب تخطيطًا أقل.
