يشير التأمين الأسير إلى ترتيب يختار فيه الكيان توفير التأمين لأعضائه باستخدام أصوله الخاصة ، بدلاً من شرائها في السوق المفتوحة. يستخدم التأمين الأسير في كثير من الأحيان في محاولة لخفض التكاليف أو الحصول على مزيد من السيطرة على إدارة الفوائد. على الرغم من هذه المزايا ، فإن الترتيب الأسير له عيوب محتملة أيضًا.
زيادة رأس المال
نظرًا لأن الكيان مؤمن بشكل أساسي ، فإنه يحتاج إلى زيادة قدر كبير من رأس المال للاحتفاظ به كاحتياطي لدفع المطالبات. إذا قلل الكيان من حاجته للحماية ، أو تعرض لخسارة كارثية ، فقد لا يكون لديه الأموال المتوفرة لتوفير تغطية كافية. قد يكون لذلك تأثيرًا كبيرًا على صافي أرباح الشركة إذا احتاجت إلى السحب من أصول أخرى.
جودة الخدمة
عند اختيار التأمين الأسير ، قد لا يكون لدى الكيان الخبرة في اختيار مقدمي الخدمات من الأطراف الثالثة أو قد يختار مقدمي الخدمة المخفضة كوسيلة لتوفير المال. نتيجة لذلك ، قد تتلقى خدمة غير متناسقة أو غير كافية في المقابل.
لا توجد مزايا ضريبية
ووفقًا لشركة Captive Insurance Alternatives LLC ، فقد خفضت دائرة الإيرادات الداخلية تدريجيًا بعض المزايا الضريبية التي كانت تتمتع بها شركات التأمين الأسيرة ، مثل انخفاض الضرائب على أي أرباح في الخطة. هذا يمكن أن يجعل تكلفة التأمين الأسيرة باهظة ، مما يلغي واحدة من المزايا الرئيسية ل "الذهاب الأسير".
عدم القدرة على انتشار المخاطر
يستند التأمين على نشر المخاطر بين أعداد كبيرة من الأفراد كوسيلة للحفاظ على انخفاض التكاليف. مع ترتيب الأسير ، فإن مجموعة الأفراد المؤمنين تكون صغيرة في كثير من الأحيان ، مما يعني أن التكاليف الفعلية يمكن أن تختلف بشكل كبير من سنة إلى أخرى. هذا يمكن أن يجعل من الصعب على الكيان التخطيط المناسب لاحتياجاته التأمينية. وقد يتعين عليها الاعتماد على إعادة التأمين ، وهو شكل من أشكال التأمين الثانوي أو الفائض ، لتغطية الاحتياجات غير المتوقعة.
إدارة إضافية
يتطلب الترتيب الأسير وقتًا إضافيًا وموارد لكي يقوم الكيان بإدارتها ، مما يساهم في تكلفته. قد يحتاج الكيان إلى جلب موظفين إضافيين لإدارة العملية اليومية.
صعوبة في الدخول والخروج
غالباً ما تكون ترتيبات التأمين الأسير أكثر صعوبة بالنسبة للكيان المتعلق بالمدخلين والخروج من شراء التأمين في السوق المفتوحة. واعتمادًا على الترتيب ، قد يكون من الصعب أيضًا على الأفراد المؤمن عليهم الانضمام إلى الخطة الأسيرة أو المغادرة للحصول على تغطية في مكان آخر.
