التأمين المالي هو ممارسة تجارية تساعد على حماية الشركات من المخاطر التي تنطوي عليها الخسارة الضمنية في أنشطتها. تضمن الإدارة العليا عادة أن أنشطة التداول ، محليًا أو دوليًا ، لا تسبب خسائر تشغيلية كبيرة. قد يتعلق التأمين ضد المخاطر المالية بأنشطة الإقراض أو معاملات السوق المالية.
التأمين المالي محدد
اﻟﺘﺄﻣﻴﻦ اﻟﻤﺎﻟﻲ هﻮ ﺗﺮﺗﻴﺒﺎت ﺗﺠﺎرﻳﺔ ﺗﻀﻤﻦ أن اﻟﺸﺮآﺔ اﻟﻤﺸﺎرآﺔ ﻓﻲ أﻧﻮاع ﻣﻌﻴﻨﺔ ﻣﻦ اﻟﻤﻌﺎﻣﻼت ﻳﻤﻜﻦ أن ﺗﺴﺘﺮد اﻟﺨﺴﺎﺋﺮ إذا ﻟﻢ ﺗﻠﺒﻲ اﻷﻃﺮاف اﻟﻤﻘﺎﺑﻠﺔ (ﺷﺮآﺎء اﻷﻋﻤﺎل) ﻓﻲ هﺬﻩ اﻟﻤﻌﺎﻣﻼت اﻟﻮﻋﻮد اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ. على سبيل المثال ، قد تشتري الشركة تأمينًا ائتمانيًا للحماية من مخاطر الخسارة الناتجة عن التقصير من جانب العميل. يمكن أيضا استخدام التأمين المالي في معاملات تبادل الأوراق المالية. كإيضاح ، يجوز للبنك الذي يوقع اتفاقية مشتقات مالية مع طرف مقابل في الخارج شراء تغطية تأمينية للحماية من الخسائر.
المقاصد
يعتبر التأمين المالي عاملاً محوريًا في الاقتصادات الحديثة نظرًا لأن أوجه عدم اليقين في الأعمال التجارية ترتفع كلما انخرطت الشركة في أنشطة متعددة في العديد من الأسواق أو البلدان. وبالتالي ، تريد القيادة العليا منع خسائر كبيرة في أنشطة الشركات. على سبيل المثال ، يمكن استخدام التأمين المالي للحد من الخسائر القصوى التي تتكبدها الشركة في معاملة ما إذا اشترت تغطية تصل إلى حد معين (80 في المائة من التغطية تحد من الخسارة المالية إلى 20 في المائة ، على سبيل المثال).
أنواع
قد تختلف أنواع منتجات التأمين المالي اعتمادًا على الصناعة وحجم الشركة والحالة القانونية. على سبيل المثال ، قد يقوم بنك استثماري عالمي يشترك في بيع وشراء عدة أوراق مالية في البورصات المالية بشراء تغطية تأمينية لمعاملاته الائتمانية والإنصاف. من خلال القيام بذلك ، يقوم البنك بالتحوط ضد مخاطر الخسائر التي قد تنشأ في حالة قيام شريك الأعمال بالتقدم للحصول على الإفلاس أو انخفاض قيمة محافظ الأوراق المالية الخاصة به بنسبة مئوية معينة.
فوائد
التأمين المالي ، مثل أي نوع من التغطية التأمينية ، يفيد حامل الوثيقة والاقتصاد. تضمن الشركة التي تشتري التغطية في معاملة ائتمان أن خسائرها التشغيلية محدودة في حالة عدم قدرة الشريك أو عجزه المؤقت عن الوفاء بالالتزامات المالية. بالإضافة إلى ذلك ، يعرف كبار المديرين أن شركة التأمين تقوم بفحوصات ائتمانية لجميع الشركاء التجاريين قبل توفير التغطية ، مما يعني أن مخاطر التخلف عن السداد منخفضة. كما يستفيد الاقتصاد من التأمين المالي لأنه يساعد على منع حالات إفلاس "تأثير الدومينو" التي قد تحدث في حالة تخلف شركة كبيرة عن السداد والعملاء أيضًا لتقديم طلبات الإفلاس.
التأمين المالي الدولي
قد يكون التأمين المالي أكثر أهمية في السوق العالمية لأن أنشطة الأعمال الدولية تنطوي على مخاطر قد لا تكون موجودة في المعاملات المحلية. على سبيل المثال ، إذا أرادت شركة صيدلانية كبيرة تعمل في 34 دولة التوسع في مناطق أخرى ، فقد تواجه مخاطر متعلقة بالسياسة أو النقد الأجنبي. ومع ذلك ، يمكن للشركة شراء التغطية من شركة تأمين مخاطر دولية للتحوط من تلك المخاطر.
