السيولة هي مقياس لمدى سهولة حصول أي عمل أو بنك على أموال نقدية. إن النقد في حساب الشيكات يعطي سيولة الشركة ، ولكن كذلك الأصول غير النقدية التي يسهل بيعها ، مثل الأسهم المتداولة علنًا. يسمى بيان السيولة البنكية أيضًا "تحليل لاستحقاق الموجودات والمطلوبات". إنها وثيقة تقيس ما إذا كان لدى البنك أصول سائلة كافية للوفاء بالتزاماته المالية.
التوقيت هو كل شيء
لا يوضح بيان السيولة الموجودات والمطلوبات للبنك فحسب ، بل يشمل أيضًا التوقيت: المدة الزمنية التي يمكن خلالها تحويل الأصول إلى نقد وكم من الوقت قبل استحقاق الديون. إذا كان لدى البنك ، على سبيل المثال ، استثمارات كبيرة ، ولكن لا يمكنه النقر على أي منها لمدة خمس سنوات ، فلن يساعد ذلك في سداد الديون المستحقة في الأشهر الستة المقبلة. يمتلك المصرف الذي يدير بشكل جيد سيولة كافية لتغطية الالتزامات عند استحقاقها. كما أن لديها سيولة إضافية كافية لتلبية الطلبات غير المتوقعة ، مثل المودعين الذين يقومون بسحب مبالغ كبيرة.
