توضح نسبة خسارة شركة التأمين العلاقة بين الخسائر المتكبدة والأقساط المكتسبة. قد تحتاج شركات التأمين ذات نسب الفقد العالية جدا إلى زيادة الأقساط للبقاء مذيبة وضمان قدرتها على دفع المطالبات في المستقبل. عندما تكون نسبة الخسارة منخفضة للغاية ، فهذا يعني أن المستهلكين يدفعون مبالغ كبيرة مقابل الاستحقاق المستلم. يستخدم المكتتبون والمستثمرون نسبة الخسارة لأغراض مختلفة.
ما هي نسبة الخسارة؟
يتم التعبير عن نسبة الخسارة كنسبة مئوية. يتم تقسيم الخسائر المتكبدة من خلال الأقساط المكتسبة. تتمثل الخسائر المتكبدة في المطالبات الفعلية المدفوعة بالإضافة إلى احتياطيات الخسائر. احتياطيات الخسارة هي التزامات ناتجة عن خسائر معروفة لم يتم دفعها بعد من قبل شركة التأمين. أقساط التأمين المكتسبة هي الجزء المكتسب من إجمالي الأقساط المخصصة طوال مدة البوليصة. على سبيل المثال ، إذا جمعت شركة تأمين 100 ألف دولار من الأقساط ودفعت مبلغ 70 ألف دولار في المطالبات ، فستكون لها نسبة خسارة تبلغ 70٪. وهناك شركة أخرى حصلت على 100 ألف دولار ودفعت مبلغ 95 ألف دولار من المطالبات ، فستكون لها نسبة خسارة تبلغ 95٪. تعني نسبة الخسارة الأعلى أرباحًا أقل لشركة التأمين ، وبالتالي ، فهي مشكلة بالنسبة لشركات التأمين والمستثمرين على حد سواء. نسبة الخسارة هي نظرة مبسطة على صحة شركة التأمين المالية. نظرة عامة أكثر شمولاً هي النسبة المجمعة ، التي تفحص كل من نسبة الخسارة ونسبة المصروفات.
نسبة الجمع
النسبة المجمعة تبحث في كل من الخسائر والنفقات. تشير المصاريف إلى مصروفات تعديل الخسائر وتكاليف الاكتتاب. تشمل مصاريف تسوية الخسائر تلك النفقات اللازمة للتحقيق في المطالبات وتنفيذها. وتشمل تكاليف الاكتتاب رواتب الموظفين والتسويق وغيرها من التكاليف العامة. تضيف النسبة المجمعة بشكل أساسي النسب المئوية المحسوبة من نسبة الخسارة ونسبة النفقات لإظهار الربحية. إن شركة التأمين التي تزيد نسبة خسارتها عن 100 في المائة تخسر أموالاً ويجب أن ترفع العلاوات أو تخاطر بعدم القدرة على الوفاء بمدفوعات المسؤولية المستقبلية. تعني نسبة الخسارة المنخفضة ارتفاع الأرباح.
من يحتاج أن يعرف؟
إن المكتتبين مهتمون بشكل خاص بنسبة الخسارة. عندما تكون نسبة فقدان المطالبات مرتفعة للغاية ، يجب أن ترتفع العلاوات أو يجب منع بعض المجموعات المؤمنة من التغطية. في صناعة التأمين ، ويشار إلى هذا بأنه تصلب السوق. يجب على شركات التأمين الصحي إيلاء اهتمام خاص لنسبة الخسارة الطبية بموجب قانون الرعاية الميسرة. ينص القانون على أن نسبة الخسارة لا تقل عن 80 في المائة أو استرداد بعض الأقساط لحاملي وثائق التأمين. كما يهتم المستثمرون بنسبة الخسارة. قد يستخدمون نسبة الخسارة المجمّعة كأحد المقاييس العديدة لمقارنة شركات التأمين بقرارات الاستثمار.
