تشير مخاطر الائتمان إلى الخسارة المحتملة التي ستتعرض لها الشركة إذا لم يدفع العميل فاتورته. تحتاج الشركات إلى توقع أن بعض عملائها سوف يتخلف عن السداد الائتماني الذي تم تمديده لهم. هناك مجموعة متنوعة من التقنيات التي يمكن للشركات استخدامها لإدارة مخاطر الائتمان الخاصة بهم.
اتخاذ قرار الائتمان
الشركات عموما لا تمنح الائتمان لكل عميل يطلبها. هم يقررون العملاء الأكثر خطورة من الآخرين ويمدون الائتمان للعملاء الذين هم أقل مخاطرة. تحدد الشركة العملاء المحفوفة بالمخاطر من خلال تحليل تقرير الائتمان الخاص بالعميل ، والذي يتضمن تفاصيل حسابات الائتمان الأخرى التي فتحها العميل وسجل الدفع الخاص بهم. يشير تاريخ الدفع المتأخر إلى أن العميل يواصل دفع الفواتير متأخرة. تحقق الشركة أيضًا من سجل التوظيف والدخل الحالي للعميل لتحديد قدرة العميل على إجراء الدفعات. بعد مراجعة تقرير الائتمان والتحقق من التوظيف ، تقرر الشركة ما إذا كان سيتم تقديم الائتمان إلى العميل أم لا.
إدارة المحافظ
يقوم المقرضون والدائنون بإدارة محافظهم باستخدام معايير موضوعية بدلاً من معايير ذاتية. يمكن أن يبدو العميل الذي يطلب الائتمان وكأنه جدير بالائتمان ومسؤول عندما يجتمع مع المقرض أو الدائن ثم يفقد الدفعات في وقت لاحق. يتطلب استخدام معايير موضوعية من المقرض أو الدائن النظر إلى إجراءات العميل بدلاً من مظهرها. كما يساعد استخدام المعايير الموضوعية الشركة في تحديد شروط القرض.يدفع العميل ذو المخاطر الأعلى سعر فائدة أعلى للحصول على فرصة اقتراض المال أو الحصول على ائتمان. إن معدل الفائدة المرتفع على العملاء ذوي المخاطر العالية يخفف من الخسارة المتكبدة عندما يتخلف المقترض عن السداد.
التنبؤ بالخسارة
ينطوي التنبؤ بالخسارة على تحديد خصائص المقترض واستخدام هذه الخصائص لتحديد مخاطر الائتمان المحتملة. وتشمل هذه الخصائص معدلات الجنوح الماضية ، ورسوم التخفيض ومستوى الدخل. الافتقار إلى الاستخدام المبكر للتنبؤ بالخسارة يفتقر إلى الدقة وقد تطورت أساليب أكثر تطوراً. وتشمل هذه الفهرسة الموسمية وتقنيات منحنى عتيق لتحديد مستوى المخاطر مع مقترض معين. الفهرسة الموسمية تبحث في مستويات مخاطر المقترضين في أوقات مختلفة على مدار السنة. تقارن تقنيات المعالجة القديمة معدلات التخلف عن السداد الائتماني خلال فترات زمنية مختلفة.
