في المرة التالية التي تتلقى فيها كشف حساب من البنك الذي تتعامل معه ، انتبه إلى صفحة التسوية ، بشكل عام في نهاية البيان. هناك سترى كم الرسوم المصرفية لخدماتها ، وكذلك كيف يحسب الرسوم. كما تقضي الشركات وقتًا في مراجعة أرصدتها النقدية لضمان مطابقة المبالغ الدفترية مع أرصدة البنوك.
التسويات المصرفية
التسوية المصرفية هي عملية تقارن فيها سجلاتك الشخصية بالمعاملات المبينة في كشف حسابك المصرفي. تأكد من أن الفترة قيد المراجعة هي نفسها. على سبيل المثال ، إذا كان كشف حسابك المصرفي يتعلق بـ يونيو ، يجب أن تغطي سجلاتك الشخصية الشهر نفسه.
السبب
بصفتك صاحب حساب مصرفي ، يجب عليك تسوية السجلات الخاصة بك مع الأرصدة المصرفية الخاصة بك لتحديد الأخطاء أو السهو في السجلات. وقد تنتج عن رسوم مصرفية غير مسجلة في سجلات صاحب الحساب والشيكات المعلقة التي لم تقم بإزالة المصرف.
ضبط الإدخالات
يقوم المحاسبون بتسجيل قيود الضبط لضمان مطابقة سجلات صاحب الحساب لبيانات البنك. يفعلون ذلك عن طريق الخصم والائتمان الحسابات المالية ، مثل الأصول والخصوم والنفقات. على سبيل المثال ، لتسجيل رسوم مصرفية في دفاتر صاحب الحساب ، قم بخصم رسوم الحساب البنكي واحسب الحساب النقدي. هذا الدخول يقلل من النقد في حسابك. مفاهيم المحاسبة من الخصم والائتمان تختلف عن المصطلحات المصرفية.
دليل الخبراء
يمكن أن يكون التوفيق المنتظم بين كشوف حسابك البنكي مفيدًا ، خاصةً إذا شاركت في عدة معاملات على مدار شهر ، وكان للبنك رسوم مختلفة لكل نوع من أنواع المعاملات. على سبيل المثال ، قد تتقاضى مؤسستك المالية مبالغ مختلفة مقابل معاملات مثل الأسلاك المحلية والتحويلات الدولية وإشعارات عدم كفاية الأموال وتغطية السحب على المكشوف. إذا لم تكن لديك معرفة كافية بقواعد تسوية المصرف ، فاطلب دائمًا إرشاد محترف. قد يساعدك خبراء مثل المحاسبين القانونيين والمخططين الماليين المعنيين في التوفيق بين كشوف حسابك المصرفي وتسجيل المعاملات في كتبك الشخصية بشكل صحيح.
توضيح
يرسل إليك المصرف الذي تتعامل معه بيانًا في 2 شباط ، يُعلمك أن رصيد حسابك كان 9،950 دولارًا أمريكيًا في 31 كانون الثاني. يختلف مبلغ البنك عن الرصيد البالغ 9،500 دولار الذي تظهره في كتبك الشخصية. يمكنك الاتصال بممثل حسابك لمناقشة هذه المسألة ، ويرسل لك الممثل قائمة بالعناصر التي قد تبرر هذا التناقض. في كتبك ، لديك شيكان بمبلغ 500 دولار أمريكي تم إصدارهما في 29 كانون الثاني ولم يتم مسح البنك في تاريخ كشف الحساب. يخطرك الممثل بأن إجمالي الرسوم لشهر يناير بلغ 50 دولارًا. وللتوفيق بين مبلغ كشف الحساب المصرفي ، ستطرح من 500 9 دولار شيكات معلقة يبلغ مجموعها 500 دولار للحصول على رصيد نهائي قدره 450 9 دولار. للتوفيق بين الرصيد النقدي في كتبك ، يمكنك طرح رسم 50 دولارًا من 9500 دولار للحصول على رصيد نهائي قدره 450 9 دولارًا. الآن تتصالح كتبك الشخصية مع سجلاتك المصرفية.
