إن اتفاق الضمانات النقدية هو جزء من ترسانة إدارة مخاطر الائتمان يستخدم المقرض لضمان السداد الفوري وتغطية الخسائر المحتملة التي قد تنتج عن التخلف عن سداد الديون. تستخدم المؤسسات المالية هذه الاتفاقية لتقييم السلامة المالية والجدارة الائتمانية للمقترضين المحتملين ، وخاصة أولئك الذين لديهم تاريخ ائتماني متقطع وأنماط تسديد متدنية.
فريف
في اتفاق الضمانات النقدية ، يوافق المقترض على وضع الأموال في حساب مصرفي أو صندوق استئماني كضمان مالي ، مما يمكن المقرض من سحب الأموال النقدية من هذا الحساب بشكل دوري لسداد القرض. في جوهرها ، لم يعد النقد في حساب الضمان يعود إلى المدين. على سبيل المثال ، يوافق أحد البنوك على قرض مضمون بقيمة 1 مليون دولار مع شركة ويطلب من القيادة العليا نشر ضمانات في شكل أصول طويلة الأجل أو موارد قصيرة الأجل أو نقدًا. تقرر الإدارة العليا أنه من المعقول من الناحية الاستراتيجية استخدام النقد بدلاً من المعدات ، ومن ثم توجيه أمناء خزانة الشركات إلى تحويل مليون دولار إلى حساب خاص تم إنشاؤه حديثًا. خلال فترة استهلاك القرض ، سيخرج المال من هذا الحساب لسداد الديون.
الدلالة
المقرضون عموما سعداء في المرونة المالية وإدارة المخاطر لاتفاقات الضمانات النقدية لأنها توفر راحة البال على الجبهة الافتراضية. في الجوهر ، لا يمكن للدائنين أن يخسروا في ترتيب تمويل ضمانات نقدية لأنهم يستطيعون دائمًا الاستيلاء على الأموال من حسابات المقترضين المتعثرة لجعل أنفسهم كليًا. عادة ، قد يختار المقرض للحصول على قرض مضمون عند التفاعل مع عميل جديد للشركة ، ومراقبة حساب المنظمة مع مرور الوقت لمعرفة ما إذا كان يمر الحشد فيما يتعلق بأشياء مثل الامتثال لجداول السداد ، وفاء لعهود القروض والسلامة المالية الشاملة.
دليل الخبراء
بالنسبة لشركة ما ، يعد فتح حساب مصرفي واستخدامه في اتفاقية الضمانات النقدية جزءًا من استراتيجيات القيادة العليا لتمويل الأنشطة التشغيلية ، سواء كانت تتعلق بمبادرات عادية أو استثمارات طويلة الأجل. إذا كان كبار المسؤولين في المنظمة غير متأكدين من أفضل خيار للتمويل ، فإن المحترفين مثل المستشارين الماليين والمصرفيين الاستثماريين يمكنهم تقديم خبرتهم والتركيز على مناقشات التمويل. عادة ما يقومون بمراجعة الملف المالي للشركة ، وتحديد مقدار ما سيأتي في خزائن الشركات ومقدار ما سيحدث ، والتعرف على أهداف التشغيل واقتراح أفضل خيار للتمويل لمساعدة الإدارة العليا في توجيه الأعمال إلى النجاح.
مشاركة الأفراد
يساعد المحاسبون ، وأمناء الصناديق المشتركة ، والمديرون الماليون ، ومحللو الاستثمار في تنظيم مبادرات التمويل ، خاصة مع ترتيبات الديون المضمونة مثل اتفاقيات الضمانات النقدية والضمانات المالية. كما يساهم محامو الشركات ، وأخصائيو الالتزام التنظيمي ، ومشرفو الميزانية ، في فطنتهم في نجاح اتفاقيات القروض النقدية.
