بعض المبادئ التوجيهية لإعداد البيانات المالية الموحدة. تدور المناقشات حول التعرف على الأرصدة بين الشركات والقضاء عليها في الميزانية العمومية وبيان الدخل ، ثم استخدام Excel أو Microsoft FRx للتخلص منها.
العناصر التي ستحتاجها
-
القدرة على تصدير البيانات المالية من النظام المحاسبي الخاص بك إلى جدول البيانات ، أو
-
مايكروسوفت FRx
أولاً ، تحتاج إلى إنشاء نظام يمكنك من خلاله تتبع الأرصدة بين الشركات. والطريقة السهلة للقيام بذلك هي الاحتفاظ بمبالغ الميزانية العمومية في حسابات المقاصة المتخصصة. على سبيل المثال ، شركة A مدينة لشركة B $ 10،000 ؛ كلا الشركتين هي الأطراف ذات الصلة. سيكون لدى الشركة "أ" رصيد مقاصة قدره (10000 دولار) وسيكون للشركة (ب) رصيدًا قدره 10000 دولار. على التوحيد ، يتم تحديد هذه الأرصدة وإزالتها بسهولة.
قد تكون مبالغ بيان الدخل (الإيرادات والتكاليف بين الشركات) أكثر تعقيدًا بعض الشيء. وينبغي التخلص من هذه الأمور حتى لو كانت منطقية (على سبيل المثال ، كيان حيازة عقارات تتقاضى من الشركة الرئيسية مبالغ متعاقد عليها) ، حيث لا يكون لها أي تأثير على الصورة المجمعة. سيؤدي ترك الإيرادات بين الشركات على P & L إلى تشويه كل تحليل النسب الذي يشمل المبيعات والهامش الإجمالي ، ويمكن أن يؤدي إلى انحراف توقعات الإيرادات والميزانية.
إن أفضل حل للقضاء على بنود الربح والخسارة بين الشركات هو دمج كل نوع من المعاملات التي تولدها. في هذه الحالة ، لنفترض أن الشركة A تفرض رسومًا على شركة B ورسوم شركة B رسوم شركة A. لتوحيد الإيجارات ، قم بإيداع دخل الإيجار للشركة A ومصروف الإيجار لشركة B. لتوحيد رسوم الإدارة ، وإيراد رسوم إدارة الشركة ب الخصم وإدارة رسوم شركة إدارة الائتمان A.
استنادًا إلى حجم وتعقيد الكيانات التي تدمجها ، قد تتمكن من تنفيذ معظم ذلك في جدول بيانات. إذا كانت هذه هي الحالة وكنت تقوم فقط بتوحيد شركتين ، نوصي بإعداد أربع أوراق عمل في مصنف لتلقي البيانات المستوردة (قم بتعديل عملية التصدير لتضمين صفري توازن صفر). ثم قم بإعداد ورقتين عمل لدمج بيانات من الأربعة الأولى. قم بضبطها باستخدام عمود ضبط الدمج ، ثم قم بإزالة الأرصدة يدويًا.
سوف يساعدك ذلك في حالة ضبط النظام المالي الخاص بك على فصل الأرصدة بين الشركات وتجميعها. على سبيل المثال ، يمكن أن يكون حساب المقاصة للشركة "1155" ويمكن أن تكون الشركة ب "1156" ، أو حتى يمكن أن يكون نفس الرقم إذا لم يكن ذلك في مواجهة بنية مخطط الحسابات.
بالنسبة إلى الأنشطة التجارية الكبيرة التي تتطلب عمليات دمج أكثر تعقيدًا ، يمكنك التفكير في الحصول على بعض البرامج المتخصصة. Microsoft FRx هي أداة قوية جدًا يمكن استخدامها كجسر بين أنظمة المحاسبة المتعددة. يمكنك استخدامه لتوليد أي بيان مالي يمكن تصوره عند الطلب ، بالإضافة إلى أي تفاصيل حساب وتقرير معاملات. الأهم من ذلك ، يمكن FRx سحب البيانات من كيانات متعددة والتلاعب بها قبل الإخراج من أجل القضاء التلقائي على الأرصدة بين الشركات ، مما يتيح لك البيانات المالية الموحدة عند الطلب. وعلاوة على ذلك ، يمكن حفظ جميع التقارير بتنسيق ملف يسمح بالتنقيط ، مما يتيح للمستلم تنوير نفسه على أي رصيد مشكوك فيه دون الحاجة إلى طلب تقارير إضافية.
نحن خبراء في هذا البرنامج ، ويمكننا مساعدة شركتك في التنفيذ. كما نقدم خدمات CFO المتجولة بالإضافة إلى استشارات MAS90 و MAS200 و QuickBooks.نعمل على المستوى الوطني ويمكن أن نصل إليك أو نحل مشكلاتك عن بُعد. يرجى زيارة صفحة FRx لمزيد من المعلومات.
