كما هو الحال في كثير من الأحيان مع المصطلحات المالية ، قد يكون للكلمة أو العبارة عدة معان مختلفة حسب السياق الذي تستخدم فيه. على سبيل المثال ، يصف المصطلح "الاستحواذ على المعاش" ثلاثة معاملات مختلفة على الأقل. إن شركة التأمين أو بنك الاستثمار الذي يتولى أصول ومطلوبات خطة معاشات المزايا المحددة مقابل علاوة تُمَوِّل القسط السنوي لمدى الحياة لجميع المشتركين في الخطة ، يُسمى استقطاعًا للمعاش التقاعدي. عندما يشجع صاحب العمل على التقاعد التطوعي للعامل بموافقته على دفع راتب الموظف لمدة سنة أو سنتين إلى أن تبدأ خطة التقاعد الخاصة بالشركة ، يُسمى ذلك أيضًا استقطاعًا للمعاش التقاعدي. وأخيراً ، تقوم شركة تمويل استهلاكي بعمليات استقطاع للمعاشات التقاعدية عندما تقدم المبالغ النقدية للمتقاعدين على الفور ، مقابل عدة سنوات من مدفوعات المعاشات التقاعدية الشهرية المضمونة في المستقبل.
الاشتراكات التقاعدية
في حين تم التعاقد على شراء معاشات التقاعد في المملكة المتحدة لسنوات عديدة ، إلا أنها بدأت للتو في الولايات المتحدة. وكما ورد في موقع Prudential Newsroom على الإنترنت في ديسمبر 2010 ، "اختارت يونايتد واي من سنترال ميريلاند شراء" برودنشيال بورتفوليو المحمية لدعم إنهاء خطة تقاعد المزايا المحددة الخاصة بها. " سمحت هذه الصفقة لأميناء التقاعد في يونايتد واي بتحويل مسؤوليتهم عن دفعات التقاعد المستقبلية لشركة التأمين ، والتي سوف تغطي بعد ذلك كل المتقاعدين من الراتب الشهري لمجموعة برودنشيال.
التقاعد المبكر المعاشات التقاعدية
أرباب العمل الذين يسعون إلى تخفيض نفقاتهم العامة في اقتصاد منخفض قد يقنعون الموظفين الأكبر سنًا بالانسحاب المبكر طواعية من خلال تقديم الوقت اللازم للشراء بين التاريخ الحالي وتاريخ بدء المعاش التقاعدي للعامل. في مقابل دفع الموظف إلى التقاعد في وقت مبكر ، تقلص الشركة رواتبها ، FICA حجب وتكاليف الرعاية الصحية. عادة ما يُطلب من العمال الذين يقبلون حزم الاستحواذ هذه التوقيع على تنازلات عن حقوقهم في رفع دعوى على أرباب العمل فيما بعد من أجل إنهاء التمييز.
مبلغ مقطوع المعاشات التقاعدية للمتقاعدين
في ظل ظروف معينة ، قد يتفاوض المتقاعدون الذين يتلقون معاشات مدفوعات ثابتة مع مقرض مستهلك لبيع جزء أو كل من دخل دخلهم التقاعدي في المستقبل من أجل دفع مبلغ نقدي مقطوع.قد تغطي الأموال النقدية ديون بطاقات الائتمان ذات الفائدة العالية أو تمويل مشروع تجاري جديد. قبل الموافقة على استحقاق المعاش التقاعدي ، يجب على المتقاعد قياس تكلفة الفائدة للمعاملة مقابل الفائدة المكتسبة من الاستخدام المقصود للأموال. وبالإضافة إلى ذلك ، ينبغي أن يعالج المتقاعد مخاطر فقدان دخل المعاش التقاعدي المضمون بالإضافة إلى المخاطر المرتبطة بالتطبيق المقترح للأموال. قد يكون المتقاعد الأصغر الذي لا يزال يقوم ببعض الأعمال مرشحًا أكثر ملاءمة لاسترداد الراتب التقاعدي.
الدلالة
يمكن أن يكون المصطلح المستخدم لوصف عمليات الاستحواذ على خطة الاستحقاقات المحددة المؤمَّنة ، وعمليات الاستحواذ المبكر للتقاعد ، وعمليات الاستحواذ على المعاشات التقاعدية المقطوعة مبلغًا مضللًا ومربكًا. قد يساء فهم المتقاعد إذا استخدم مصطلحًا عامًا عند البحث عن معلومات تتعلق بمسألة مثل "الاستحواذ على المعاشات". لتقديم مساعدة مفيدة ، يجب على المستشار المالي أولاً توضيح السؤال ، ثم تقديم شرح باستخدام مصطلحات غير فنية.
