إن أداء عمليات تسوية الحسابات هي مهمة شاقة لمعظم أصحاب الأعمال الصغيرة ، ولكنها مهمة ضرورية رغم ذلك. عندما تقوم بإجراء عمليات تسوية الحسابات ، فإن الهدف هو التأكد من أن جميع المعاملات التي تقوم بمعالجتها من خلال حسابك المصرفي الخاص بالأعمال يتم حسابها بشكل صحيح. يمكنك التوفيق بين العناصر الموجودة في كشف حسابك المصرفي أو مطابقة هذه العناصر مع العناصر التي تسجلها في كتب شركتك. بمجرد التوفيق بين حساباتك ، يجب أن يتطابق توازن البيان المعدل والرصيد المعدل للكتب. تخلق عملية المصالحة مسارًا ورقية وتساعد في تفسير الدخل والمصروفات ، أو تقديم الأدلة في حالة المراجعة الخارجية أو الداخلية. يتم إجراء عمليات تسوية الحساب عادةً على أساس شهري.
العناصر التي ستحتاجها
-
البيان المصرفي الأخير
-
دفتر شيكات
توازن بيان
انظر إلى الرصيد الختامي في كشف حسابك المصرفي.
مجموع أي ودائع قمت بها بين تاريخ انتهاء البيان وتاريخ إجراء التسوية. أضف إجمالي الإيداع إلى رصيد كشف الحساب المصرفي الخاص بك.
إجمالي الشيكات المعلقة التي تم إصدارها ولكن لم يتم تسوية البنك بين تاريخ كشف الحساب وتاريخ التسوية. اطرح إجمالي الشيكات المستحقة من رصيد بيان النهاية. والنتيجة هي رصيدك البيان المعدل.
يمكنك إضافة أو طرح أي أخطاء مصرفية ، إن أمكن. إذا قام المصرف الذي تتعامل معه بنشر معاملة خاطئة لحسابك بين البيانين وتواريخ التسوية ، فاضبط رصيد كشف الحساب الختامي وفقًا لذلك. على سبيل المثال ، إذا كان المصرف الذي تتعامل معه ينشر إيداعًا غير صحيح ، فأضف أو اطرح الفرق من رصيد كشف الحساب المعدَّل.
رصيد الكتاب
انظر إلى الرصيد المسجل في دفتر شيكات الحساب الخاص بك أو الكتب في تاريخ التسوية.
استقطع الرسوم المصرفية التي تظهر في كشف حسابك المصرفي ولكن لم يتم تسجيلها في كتبك ، مثل رسوم الصناديق غير الكافية (NSF) ورسوم التحقق من الرسوم ورسوم الخدمات.
أضف الفائدة على الإيداعات المصرفية إلى حسابك في نهاية دورة الكشف إذا لم تسجل الإيداع في الكتب. يظهر الفائدة التي تكسبها في كشف حسابك المصرفي.
يمكنك إضافة أو طرح أي عناصر متنوعة تظهر في كشف حسابك المصرفي ولكن لا تظهر في الكتب. مراجعة المعاملات في بيان البنك. إذا لم يتم عرض الإيداعات أو السحوبات المسجلة في البيان على الكتب ، فاضبط وفقًا لذلك. والنتيجة هي رصيدك الكتاب المعدل. تحقق من مطابقة بيانك المعدّل وأرصدة الكتب. إذا لم يكن كذلك ، يجب إجراء التسوية مرة أخرى. إذا تطابق الأرقام ، فسيتم تسوية حسابك.
