تقوم شركات التأمين بإجراء عمليات تدقيق متميزة على أنواع معينة من سياسات الأعمال لأن طبيعتها غير المتوقعة تعني أن سعر القسط يجب أن يتم تقديره أولاً وتصحيحه لاحقًا. تقوم شركة التأمين بإجراء التدقيق في نهاية فترة البوليصة لتحديد إمكانية الخسارة الفعلية للشركة ، مقابل مخاطر الخسارة التي تم تقديرها عند كتابة سياسة الشركة لأول مرة. على سبيل المثال ، إذا كان احتمال الخسارة الفعلي لشركة ما أقل من التقدير المبدئي ، فإن شركة التأمين تصدر شيكًا بإعادة الأموال إلى النشاط التجاري لتسديد المبالغ الزائدة المدفوعة. إذا تجاوزت إمكانية خسارتها التقديرات ، فإن الشركة تدين لشركة التأمين بمبلغ قسط التأمين الذي كان أقل من قيمته.
أسباب التدقيق المميز
سياسات التأمين مثل تعويض العمال والمسئولية العامة ومسؤولية المشروبات الكحولية ومسؤولية المرآب هي أمثلة للسياسات التي تخضع لعمليات التدقيق المتميزة. تحتوي هذه الأنواع من السياسات على بيانات غالبًا ما تتغير خلال العام ، مثل الرواتب والمبيعات والتكاليف الإجمالية وعمليات القبول. يجب تقدير أسعار هذه السياسات أولاً وتصحيحها لاحقًا وفقًا للبيانات الفعلية. تشمل الأسباب الأخرى التي قد تقوم بها شركة التأمين إجراء مراجعة قسط التأمين تلبية المتطلبات التنظيمية أو التحقيق في احتمالات الغش.
أنواع عمليات التدقيق المميزة
قد يستغرق تدقيق قسط التأمين ثلاثة أشكال: التدقيق الذاتي ، والتدقيق عبر الهاتف والتدقيق الفعلي. يتطلب التدقيق الذاتي من المؤمن عليه تعبئة نموذج وإرسال النموذج والمستندات الداعمة بالبريد إلى المؤمِّن. التدقيق عبر الهاتف هو تدقيق ذاتي يتبعه اتصال من شركة التأمين لمناقشة البيانات المقدمة. التدقيق الفعلي هو فحص موقع أعمال المؤمن في الموقع من قبل المؤمِّن ، والذي قد يشمل جولة ، ومراجعة مفصلة لكتب الشركة ، ومناقشة الموظفين وأوصافهم الوظيفية.
السجلات المطلوبة
تتطلب مراجعة قسط التأمين بيانات مفصلة ، مثل عدد موظفي الشركة وأسمائهم ومواصفات الوظائف والأجور. وعادة ما تكون البيانات المالية مثل كشوف المرتبات وسجلات المبيعات وبيانات الدخل ودفتر الأستاذ العام والمدفوعات النقدية مطلوبة. كما يطلب عادة السجلات الضريبية وشهادات التأمين للمتعاقدين من الباطن.
تجهيز
بصفتك مالكًا لنشاط تجاري ، يجب أن تكون مستعدًا للتحدث مع شركة التأمين الخاصة بك في وقت مبكر لمعرفة المعلومات المطلوبة لمراجعة حسابك المحددة. يكون التدقيق أسهل وأسرع عندما تجمع جميع المعلومات المطلوبة في وقت مبكر بحيث تكون جاهزة عند طلبها. كما أنه يساعد على تعيين شخص على دراية للمدقق أثناء المراجعة المادية ، والذي يمكنه توجيه المدقق من خلال مكان العمل ، والإجابة عن الأسئلة وتقديم المستندات المطلوبة ، وفقا لتأمين المجتمع.
