إن خطاب الاعتماد هو عبارة عن خط ائتمان يتم الحصول عليه من قبل كيان تجاري ، والذي يمكن أن يأتي بمجموعة متنوعة من الأنواع مع مجموعة متنوعة من المصطلحات ويستخدم لمجموعة متنوعة من الأغراض. يشير خطاب الاعتماد على وجه التحديد إلى خط ائتمان تم الحصول عليه من قبل كيان تجاري في المقام الأول بغرض تمويل التجارة الدولية.
ضمانات خطاب الاعتماد
خطاب الاعتماد (LOC) هو أداة مالية يستخدمها مشتر سلع في بلد ما لدفع المستفيد (البائع) في بلد آخر مقابل البضائع التي يبيعها المستفيد ويشحن إلى المقترض. للحصول على خطاب اعتماد ، يتقدم المشترون بطلب لإصدار المؤسسات المالية. يجب أن يقوم بعض المشترين بإيداع أموال كافية لتغطية القيمة الاسمية لخطاب الاعتماد. يستخدم مشترون آخرون خط ائتمان. في حالة خط الائتمان ، يسمى هذا "خطاب الاعتماد".
شروط وأحكام تسهيل الائتمان LOC
وكما هو الحال مع التسهيلات الائتمانية الأخرى ، فإن شروط وشروط وقيود الدفع الخاصة بخط الائتمان LOC تختلف وتتنوع بين المؤسسة المالية والمقترض. عادة ، تحاول المؤسسات المالية هيكلة "غرامة الطباعة" لتتوافق مع معايير الصناعة لصناعة المقترض بالإضافة إلى أي متطلبات خاصة لمقترض معين. بالإضافة إلى ضمانة LOC مع إما نقدًا أو قرضًا ، يدفع المشتري أيضًا رسوم إصدار LOC للمؤسسة المالية.
كيف يعمل خطاب الاعتماد
من الناحية المثالية ، تحمي LOC مصالح كل من المشترين والبائعين في المعاملة. في إعداد وثائق LOC ، يقوم المشتري بتسمية المستفيد أو الوكيل ، ويوفر مستندات الشحن المطلوبة المتفق عليها من قبل المشتري والبائع الضروريين للدفع. بعد تسليم البضاعة إلى الوجهة النهائية ويكون البائع في حيازة مستندات الشحن ، يتم تقديم LOC مع الوثائق إلى المصرف الذي أصدرها للدفع. يقوم البنك بمراجعة الوثائق ويقوم بالدفع إذا كانت الوثائق سليمة. من المهم توضيح أنه يجب دفع مبلغ LOC استنادًا إلى التحقق من صحة الوثائق بغض النظر عن حالة البضائع بعد إصدار الوثائق. يمكن تدمير البضائع أو تخريبها في مستودع طرف ثالث أثناء انتظار النقل النهائي إلى المشتري. هذه ستكون مشكلة لا تنطوي على البائع. يدفع البائع على أساس وثائق LOC وأي شيء آخر.
LOCs لا رجعة فيه
كما هو الحال مع شروط وأحكام تسهيلات الائتمان LOC ، تأتي LOCs في مجموعة متنوعة من الأنواع التي يمكن تكييفها لتلبية الاحتياجات المحددة للمشتري والبائع. إلى حد بعيد ، LOC الأكثر شيوعًا هو LOC غير قابل للإلغاء. وهذا يعني أنه لا يمكن تغييره أو إلغاؤه بعد تاريخ الإصدار دون موافقة جميع الأطراف. استخدام LOC غير قابل للإلغاء كما LOC المفضلة للبائع هو منطقي تماما حيث سيكون البائع محروم بشدة مع LOC القابل للإلغاء إذا قام المشتري بتغيير متطلبات التوثيق بعد شحن البضائع.
تسهيلات الائتمان LOC مساعدة التدفق النقدي
تسهل تسهيلات ائتمانية LOC من القيام بأعمال تجارية في الخارج دون ربط احتياطيات النقد لدى المشتري. وننصح المشترين بالتشاور مع مستشاريهم الماليين لتحديد مدى إمكانية وجدوى تسهيلات الائتمان LOC والمتخصصين في النقل البحري الدولي لتحديد أنسب LOC لنوع كيان العمل الخاص بهم. ويُنصح المشترون والبائعون على حد سواء بأن يكون لديهم فهم واضح لمتطلبات التوثيق لأن هذا هو ما يؤدي إلى دفع تكاليف LOC ، والفترة الزمنية المعقولة المطلوبة لنقل جميع الوثائق من الشاحنين ووسطاء الترانزيت الآخرين إلى البائع.
