تقديم التأمين الصحي هو أكثر من مجرد فائدة جذابة. قد يكون مطلوبًا بموجب القانون أو على الأقل يتم التشجيع عليه بقوة. جعل قانون الرعاية الميسرة التأمين الصحي أكثر سهولة للعديد من الأفراد والعائلات. مرت في عام 2010 ، ACA ، يشار إليها أحيانا باسم "Obamacare" ، جعلت العديد من التغييرات الهامة في متطلبات التأمين الصحي.
وتشمل هذه التغييرات حظر شركات التأمين الصحي من استبعاد الأفراد الذين لديهم أوضاع موجودة من قبل والقضاء على ممارسة فرض رسوم أعلى على النساء. طريقة أخرى جعلت ACA جعل التأمين الصحي أكثر سهولة من خلال مطالبة الشركات بتوفير تأمين صحي لموظفيها. تعتمد المتطلبات على حجم عملك.
سوق التأمين الصحي هو مورد يسمح للأفراد بشراء التأمين الصحي الذي يلبي متطلبات ACA. إذا كان لديك نشاط تجاري صغير غير مطلوب لتوفير تأمين صحي ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي إذا كنت تقدم تأمينًا طوعيًا لموظفيك. إذا لم تقدم تأمينًا صحيًا ، فيمكنك توجيه موظفيك إلى خطط سوق التأمين الصحي.
نصائح
-
يوفر سوق التأمين الصحي خيارات التأمين الصحي للأفراد والعائلات دون الوصول إلى خيارات التأمين الصحي الأخرى.
هل أنت مطلوب لتوفير التأمين الصحي؟
تعتمد متطلبات توفير التأمين الصحي على ما إذا كنت تعتبر صاحب عمل كبير أو صاحب عمل صغير. إذا لم يكن لديك موظفون ، فأنت غير مطالب بالوفاء بمتطلبات ACA للشركات. مطلوب أرباب العمل الكبار للتطبيق لتقاسم المسؤولية مع موظفيهم عن تكلفة التأمين الصحي والإبلاغ عن عروض التأمين الصحي لمصلحة الضرائب.
يجب أن يكون لدى عملك ما لا يقل عن 50 موظفًا متفرغًا أو متفرغًا ليصبحوا من أرباب العمل الكبار. يعتبر الموظف بدوام كامل إذا كانت تعمل على الأقل 30 ساعة في الأسبوع أو ما لا يقل عن 130 ساعة في الشهر. لا يتم احتساب العمال الموسميين والعمال الذين لديهم تأمين صحي من خلال إدارة شؤون المحاربين القدامى تجاه عدد الموظفين المتفرغين.
يجب على أصحاب العمل الكبار المطبقين أن يقدموا على الأقل الحد الأدنى من التغطية التأمينية لموظفيهم بالإضافة إلى المعالين من موظفيهم. تعني التغطية التأمينية الدنيا أن التأمين يدفع 60 بالمائة على الأقل من الخدمات المغطاة وكميات كبيرة من التغطية لخدمات الأطباء وخدمات المستشفيات الداخلية.يمكن لأصحاب العمل أن يطلبوا من موظفيهم دفع جزء من تأمينهم الصحي ، لكن لا يمكن أن يتجاوز هذا المبلغ 9.5 في المائة من دخل الأسرة المعيشية للموظف.
عقوبات عدم تقديم التأمين الصحي
إذا كنت مؤهلاً كصاحب عمل كبير ، فستكون هناك عقوبات على عدم تقديم الحد الأدنى من التأمين المطلوب إلى ما لا يقل عن 95 بالمائة من موظفيك المتفرغين. إذا كنت صاحب عمل كبير قابل للتطبيق ، وحتى أحد موظفيك يتلقى ائتمانًا ضريبيًا للتسجيل في خطة سوق التأمين الصحي ، فقد يتم تغريمك 2000 دولار سنويًا إجمالي عدد الموظفين المتفرغين لديك. لا يحتسب أول 30 موظفًا متفرغًا في حساب الغرامة. لست ملزمًا بتقديم تأمين صحي للموظفين غير المتفرغين.
متطلبات صاحب العمل الكبيرة لإعداد التقارير
مطلوب من أصحاب العمل الكبار الإبلاغ عن عدة جوانب من تغطية التأمين الصحي. على سبيل المثال ، إذا كنت صاحب عمل كبير ، فيجب عليك الاحتفاظ بنسبة 0.9 في المائة إضافية من أي أجور موظفين تتجاوز 200،000 دولار. يجب عليك أيضا الإبلاغ عن هذا حجب. قد يُطلب منك أيضًا تزويد موظفيك بتكلفة التأمين الصحي في نموذج W-2.
مطلوب أيضًا من أصحاب العمل الكبار الإبلاغ عن معلومات حول التأمين الصحي الذي يقدمونه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. اعتمادًا على حجم نشاطك التجاري ، قد يُطلب منك الإبلاغ عن هذه المعلومات إلكترونيًا. في عام 2018 ، سيكون أمامك حتى 31 آذار لتقديم الملف إذا كنت تقدم إلكترونًا وحتى 28 شباط إذا كنت تكتب بالورق.
الائتمان الضريبي للرعاية الصحية للشركات الصغيرة
إذا كنت مالك أو مديرًا لنشاط تجاري لديه أقل من 50 موظفًا متكافئًا بدوام كامل ، فليس عليك توفير تأمين صحي. يمكنك توجيه موظفيك إلى خيارات في سوق التأمين الصحي لعام 2019 أو يمكنك جني فوائد توفير التأمين الصحي لموظفيك.
يوفر لك الائتمان الضريبي للرعاية الصحية للشركات الصغيرة رصيدًا ضريبيًا يعادل 50 بالمائة من الأقساط التي تدفعها للتأمين الصحي للموظفين. إذا كانت أقساط التأمين الصحي الخاصة بهم هي 15000 دولار لهذا العام ، فستحصل على ائتمان ضريبي قدره 7500 دولار. يمكنك الحصول على الرصيد الضريبي لسنتين ضريبتين متتاليتين.
للحصول على الائتمان الضريبي ، تحتاج إلى أقل من 25 موظفًا بدوام كامل. أنت أيضا بحاجة إلى دفع رواتب موظفيك بمتوسط قدره 000 53 دولار أو أقل في السنة. يجب عليك دفع 50٪ على الأقل من أقساط التأمين الصحي السنوية للموظفين. الشرط الأخير هو أنه في معظم الحالات ، يتعين عليك شراء التأمين الصحي للموظفين من خلال سوق برنامج Small Business Health Options.
للمطالبة بالائتمان الضريبي ، يجب عليك أنت أو مقدم الضرائب الخاص بك استخدام نموذج IRS 8941 ، الائتمان الخاص بأقساط التأمين الصحي لصاحب العمل الصغير ، لتحديد مبلغ الرصيد الخاص بك. يتم تضمين هذا المبلغ كجزء من رصيدك التجاري العام في إقرارك الضريبي. قد تتمكن من نقل الرصيد إلى الأمام أو الخلف إلى سنة ضريبية أخرى. إذا كنت صاحب عمل معفي من الضرائب ، فقد تتمكن من الحصول على رصيد قابل للاسترداد.
Small Business Health Options Program Marketplace
يمكنك البحث عن خطط محتملة من خلال موقع سوق برنامج Small Business Health Options Programplace. إذا كنت تريد خطة سوق التأمين الصحي للشركات الصغيرة للعام 2018 ، فسوف تحتاج إلى العمل مباشرة مع شركة تأمين أو وكيل تأمين أو وسيط مسجل في السوق. لست بحاجة إلى إنشاء معلومات تسجيل دخول سوق التأمين الصحي لموقع الويب. بدلا من ذلك ، سوف تسجل من خلال وكيلك أو الوسيط أو شركة التأمين الصحي.
عندما تبحث في خيارات التأمين الصحي للشركات الصغيرة ، ستحتاج إلى اتخاذ قرار بشأن خيارات التغطية. قد ترغب في تقديم خطة واحدة أو إعطاء الموظفين خيارًا بين خطتين أو أكثر. قد ترغب أيضًا في تقديم تغطية إضافية ، مثل تأمين الأسنان أو الرؤية. يمكن أن يساعدك وسيطك أو شركة التأمين في فرز خياراتك.
سوق التأمين الصحي
قد لا يكون توفير التأمين الصحي للعاملين لديك خيارًا صالحًا ، خاصة إذا كنت لا تستخدم سوى عدد قليل من الأشخاص. في هذه الحالة ، سيحتاج الموظفون إلى استكشاف خيارات أخرى. قد تكون قادرة على الحصول على التأمين الصحي من خلال الزوج. إذا لم يكونوا متزوجين أو لم يكن لزوجهم تأمين صحي ، فإن أفضل خيار لديهم هو استكشاف سوق التأمين الصحي.
هناك سوق فيدرالي. بعض الدول لديها أيضا أسواق التأمين الصحي الخاصة بها. على سبيل المثال ، يوجد في ولاية كاليفورنيا موقع ويب يُسمى "كاليفورنيا المغطاة" والذي يقدم خطط سوقية لسكان كاليفورنيا المؤهلين. ماريلاند لديها ميريلاند اتصال صحة الموقع.
عندما تنظر إلى الخطط الفردية في سوق التأمين الصحي أو خطط التأمين الصحي للشركات الصغيرة من خلال سوق برنامج Small Business Health Options ، فإنها تقع في واحدة من أربع فئات. تدفع تكاليف الفئة البرونزية نحو 60 في المائة من تكاليفك الطبية. تدفع خطط الفئة الفضية نحو 70 في المائة من تكاليفك. وتدفع الخطط في الفئة الذهبية 80 في المائة ، بينما تدفع الخطط في فئة البلاتين 90 في المائة.
توفر الخطط في كل هذه الفئات رعاية وقائية مجانية. كما تقدم بعض الخطط خدمات مجانية أو بأسعار مخفضة قبل أن تستوفي مبلغك السنوي المقتطع.
فهم التغطية التأمين الصحي السوق
كل مستوى من خطة التأمين الصحي التي يتم شراؤها من خلال السوق لديه علاوة ، وهو المبلغ الذي تدفعه كل شهر ، وخصمًا. المبلغ القابل للخصم هو المبلغ الذي يجب عليك سداده من جيبك قبل بدء التأمين الصحي الخاص بك. تحتوي الخطط البرونزية على أقل الأقساط الشهرية وأعلى الخصومات. هذا يعني أنك تدفع أقل كل شهر ، ولكن تكاليف الرعاية الصحية العامة الخاصة بك أعلى إذا كنت بحاجة إلى الرعاية الصحية.
وستكون للخطة الفضية تغطية أعلى بقليل من الخطة البرونزية. سيكون لها أيضا خصم أقل. إذا كنت مؤهلاً للحصول على مدخرات إضافية ، فيجب عليك اختيار خطة فضية. خطط الذهب والبلاتين لديها أقساط شهرية أعلى وخصومات أقل. سوف تكلف خطط التكلفة المرتفعة أكثر ، ولكنها ستوفر عليك المزيد من المال إذا كنت بحاجة إلى رعاية طبية.
خيار آخر لبعض الناس هو خطة كارثية. يمكنك تلقائياً شراء خطة كارثية إذا كنت تحت سن الثلاثين. يمكنك أيضاً شراء خطة كارثية إذا كنت مؤهلاً للحصول على إعفاء من المشقة. يمكنك التأهل للحصول على إعفاء من المشقة في العديد من المواقف ، بما في ذلك ما إذا كنت قد تقدمت بطلب لإشهار الإفلاس ، أو كنت تتحمل نفقات طبية عالية أو إذا كنت تواجه مشكلة حبس الرهن أو الطرد. يمكنك تقديم طلب للحصول على إعفاء من خلال موقع سوق التأمين الصحي الفيدرالي أو الولاية.
خطة كارثية لديها أقساط شهرية منخفضة للغاية. هذا لأن المبلغ القابل للخصم مرتفع للغاية. على سبيل المثال ، في عام 2017 ، كان المبلغ المقتطع من جميع الخطط الكارثية هو 7،150 دولارًا أمريكيًا. الخطط الكارثية تغطي بعض الرعاية الوقائية مجانا.
توفير المال على خطط سوق التأمين الصحي
قد يكون الموظفون قادرين على توفير المال على التأمين الصحي اعتمادًا على دخلهم وحالة ملفاتهم وعدد المعالين. قد تكون مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبي قسط إذا كانت تلبي متطلبات معينة الدخل. تعتمد متطلبات الدخل على خط الفقر الفدرالي. قد تكون مؤهلة للحصول على الائتمان إذا كان دخلها ما بين 100 في المئة و 400 في المئة من مستوى الفقر الاتحادي. إذا كان دخلهم أقل من مستوى الفقر الفيدرالي ، فقد يكونوا مؤهلين للحصول على مساعدات أخرى ، مثل برنامج المعونة الطبية أو برامج المساعدة الطبية الحكومية.
على سبيل المثال ، في عام 2017 ، يمكن أن يكون لعائلة مكونة من أربعة أفراد دخل يتراوح بين 24،600 و 98،400 دولار للتأهل للحصول على ائتمان ضريبي ممتاز. يمكن للموظفين استخدام الدخل الإجمالي المعدلة لتحديد أهليتهم. يجب على موظفيك أيضًا أن يشاركوا بشكل مشترك ، كرأس أسرة أو كفرد. إذا قاموا برفع الملفات بشكل منفصل ، فلن يكونوا مؤهلين للحصول على الرصيد.
يستند الائتمان على مقياس انزلاق. بشكل عام ، كلما انخفض دخلهم ، زاد اعتمادهم الضريبي. يمكن أن يكون لديهم كل أو جزء من الائتمان الضريبي المطبقة مباشرة على أقساط التأمين الصحي الخاصة بهم. يمكنهم أيضًا الانتظار والحصول على الائتمان الضريبي عند تقديم إقراراتهم الضريبية. إذا كانوا مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي ، فسيحتاجون إلى تقديم نموذج 8962 مع الإقرار الضريبي.
إذا كانت لديهم تغييرات كبيرة في الحياة ، فعليهم الإبلاغ عن هذه التغييرات في خطة التبادل الصحي الخاصة بهم. قد تشمل هذه التغييرات الزواج أو الطلاق أو إنجاب طفل أو تبني طفل. قد تؤثر هذه التغييرات على أهليتهم للحصول على ائتمان ضريبي.
عقوبة لعدم وجود التأمين الصحي
إذا لم يكن لدى موظفيك تأمين صحي ، فقد يخضعون لعقوبة ضريبية. تمت إزالة العقوبة الضريبية بدءًا من السنة الضريبية 2019. أما بالنسبة للسنة الضريبية 2018 وما قبلها ، فهناك عقوبة 695 دولارًا لكل شخص بالغ و 347.50 دولارًا للطفل إذا لم يكن لديهم تأمين صحي. العقوبة القصوى لكل عائلة هي 2،085 دولار. هناك استثناءات لهذه العقوبة ، مع ذلك. إذا كان موظفوك يعانون من مشقة خطيرة ، مثل الموت في العائلة ، يمكنهم التقدم بطلب للحصول على إعفاء حتى لا يضطروا لدفع الغرامة.
