عندما تدير نشاطًا تجاريًا ، فإن القدرة على عرض التدفق النقدي بأكبر قدر ممكن من الدقة أمر ضروري. يجب أن تكون مسؤولاً أمام موظفيك وبائعيك وأن تعرف أن الأموال التي تدين بها ستكون متاحة عندما تحتاجها. باستخدام بيان التدفق النقدي ، يمكنك تتبع الأموال التي تتوقع أن تأتي ومتى. سوف يساعدك التنبؤ بالتدفق النقدي على تخطيط المشتريات والاستثمارات مع ضمان توفر احتياطي صحي للنفقات غير المتوقعة.
إسقاط التدفق النقدي
بكل بساطة ، فإن توقع التدفق النقدي هو تقدير للأموال التي تتوقع أن تأتي وتذهب من شركتك. يأخذ في الاعتبار جميع الإيرادات والنفقات لتوفير التنبؤ الأكثر دقة ممكنة. عادةً ما يكون إسقاط التدفقات النقدية بمثابة تقدير لسنة واحدة من الشؤون المالية للشركة ، على الرغم من أنه يمكنك إعداد بيان التدفق النقدي لمدة شهر أو أي فترة أخرى.
حتى لو كان مجرد تقدير ، فإن توقع التدفقات النقدية أمر بالغ الأهمية. تعطيك فكرة عن مكان شركتك في المستقبل ، وتقدم نظرة ثاقبة على التوقيت المثالي للمشتريات الكبيرة أو الاستثمارات أو قرارات التوظيف. بدون معرفة مقدار الأموال التي سيحصل عليها النشاط التجاري في وقت معين ، يصعب تحديد ما إذا كان عليك جلب موظف جديد أو شراء مبنى آخر أو الاستثمار في معدات جديدة. أيضا ، مطلوب توقعات التدفق النقدي جنبا إلى جنب مع خطط العمل إذا تقدمت بطلب للحصول على قرض لشركتك. تريد البنوك والمؤسسات المالية أن تدرك أن لديك فهمًا قويًا لما يمكنك إنفاقه ، والأهم من ذلك أنه يمكنك سداده. قد تحتاج إلى بيان التدفق النقدي لخطة العمل سواء كنت تبحث عن قرض أم لا. سيرغب الأشخاص الذين يراجعون خطتك في التحقق من أنك قد فكرت في ما سيتم تضمينه في إدارة شركتك.
بطبيعة الحال ، فإن طبيعة توقعات التدفق النقدي تكون سائلة. قد يختلف دخلك بشكل كبير من وقت إنشاء التوقعات إلى لحظة معينة في المستقبل. على سبيل المثال ، قد يتوقف عميل كبير عن إعطائك أعمال. على الجانب الآخر ، قد تربح حسابًا جديدًا يمكنه تغيير الحالة المالية لشركتك بشكل جذري. بنفس الطريقة ، قد تنخفض نفقاتك. على سبيل المثال ، إذا قام الموظف بالانسحاب ، وقررت عدم استبداله. ومع ذلك ، يمكنك أيضًا ملاحظة زيادة في النفقات ، على سبيل المثال ، إذا رفع مالك العقار الإيجار.
كيفية مشروع التدفق النقدي
لحساب التدفق النقدي المتوقع ، يجب عليك أولاً إلقاء نظرة على سجلاتك المحاسبية. يمكن أن يوفر لك المحاسب أو برنامج مسك الدفاتر الذي تستخدمه قيمة كل حساب. ابدأ بالحاضر وسحب البيانات لجميع حسابات نشاطك التجاري. بعد ذلك ، حدد مقدار المال الذي تتعامل معه عن طريق طرح نفقاتك من دخلك للفترة السابقة.
فكر في الدخل الذي كان لديك خلال الفترة السابقة. هل هو ثابت ، وهل يمكنك الاعتماد عليه للاستمرار بنفس الطريقة للمضي قدمًا؟ هذه نداء صعب ، ولكن كلما كان ذلك أكثر دقة مع توقعاتك ، كلما كانت خطتك المالية أفضل. قم بتقييم أشياء مثل رضا العملاء ، والتعاقد مع العملاء وجهود التسويق لتعطيك توقعات حول ماهية دخلك في الفترة القادمة.
عند النظر في نفقاتك للفترة المقبلة ، ضع في الحسبان التكاليف الثابتة والمتغيرة. تأكد من تضمين أي مشتريات كبيرة أو تعيينات جديدة تحتاج إلى إجرائها ، بالإضافة إلى أشياء مثل مدفوعات الضرائب والإيجارات ومصاريف التشغيل. إذا أمكن ، قم بعمل توقعات لتكاليف المرافق والمصروفات الأخرى. إذا كانت إحدى شركات الطاقة تتوقع أن يكون الشتاء معتدلاً مقارنةً بالآخر ، فقد ترى انخفاضًا في تكاليف المرافق الخاصة بك عن العام الماضي. كل عنصر يمكنك توقعه بدقة معقولة سيساعد على تحسين توقعات التدفق النقدي.
باستخدام توقعات التدفق النقدي
أخيرًا ، اطرح النفقات المقدّرة من الدخل المقدّر للفترة المقبلة. سوف يخبرك هذا عن المبالغ النقدية الخاصة بك في نهاية تلك الفترة. ضع في اعتبارك أنه سيكون هناك انحسار وتدفق في جميع أنحاء ، لذلك قد يكون من المفيد إعداد التوقعات الشهرية وكذلك التوقعات السنوية. يمكن أن تكون التوقعات الشهرية مفيدة في التخطيط عند إجراء عملية شراء معينة. على سبيل المثال ، إذا دفع لك أكبر عميل لك أقساط ربع سنوية ، فقد لا ترغب في شراء جهاز جديد في فبراير. الانتظار حتى أبريل لإجراء عملية الشراء هذه يعني أن لديك تدفق نقدي كافٍ.
