هناك عدد قليل من القوانين المحددة التي تحكم التعامل النقدي. الأفراد الذين ينتهكون إجراءات التعامل النقدية التي تم تحديدها في عقد عملهم قد يجدون أنفسهم عرضة للملاحقة الجنائية أو المسؤولية المدنية. أي عمل مسؤول لديه موظفيها الذين يتعاملون مع مبالغ نقدية كبيرة سوف يقوموا بإنشاء مستند يشرح سياسته بشأن التعامل النقدي. يمكن أن يتعرض الموظفون الذين ينتهكون هذه الاتفاقية إلى إنهاء أو عواقب أخرى في حالات أشد قسوة.
العواقب الجنائية
الموظفون الذين يسرقون الأموال النقدية التي لا تخصهم يمكن رفعهم بتهم جنائية تتعلق بالسرقة أو حتى بالاحتيال. إذا تكررت السرقة على مدى فترة من الزمن ، يمكن أن تكون العقوبات قاسية - سنوات في السجن. إذا كان مجموع السرقات أقل من الحد الأدنى للمطالبات للحالة التي وقعت فيها ، فقد لا يكون الأمر جنائيًا. إذا سمح الموظف بسرقة مبالغ نقدية كبيرة من خلال إهمال جسيم ، يمكن أن تُتهم بهذه الجريمة وينتهي من العمل.
سياسات
يتعين على الشركات التي ترغب في التأكد من أن موظفيها مسؤولين قانونًا عن الأخطاء التي يرتكبونها فيما يتعلق بالتعامل مع النقد أن تضع سياسات محددة للتعامل مع النقد. إذا لم تكن هناك سياسة للتعامل مع السيولة النقدية ، يصبح من الصعب للغاية تقديم تهم قانونية أو مدنية ضد موظف يتصرف بإهمال أو ضارة أثناء التعامل مع أموال الشركة.
الإجراءات المرتبطة
حفظ السجلات الدقيقة هو دعامة لسياسة التعامل النقدي المعقولة. بدون سجلات دقيقة ، قد يكون من المستحيل إثبات ما حدث مع أصول الشركة. يجب تسجيل أي اقتحام أو أموال في دفتر الأستاذ أو جدول البيانات بالقرب من الوقت الذي حدث فيه بالفعل. محاسبة دقيقة مكلف بها القانون المحلي والولائي والفيدرالي. إذا كانت المعلومات الواردة في دفتر الأستاذ يمكن تأكيدها بشكل مستقل أو تلقائي ، يتم تقليل فرص الغش أو كشف السرقة.
تأثيرات
إن تنفيذ إجراءات التعامل النقدي أمر مكلف ، ولكنه يقلل من حجم المخاطرة المتراكمة على النشاط التجاري. إن إجراء الأعمال التجارية إلكترونياً بدلاً من استخدام النقد له بعض النفقات - مثل رسوم بطاقات الائتمان - ولكنه يقلل من الحاجة إلى تطوير سياسات تداول نقدية واسعة وتنفيذ إجراءات المراقبة. نادراً ما يكون المقاضاة أو المقاضاة عن أخطاء التعامل بالنقد نشاطاً مربحاً لأعمال ما ، لذا فإن القيام بأي شيء ممكن لتجنب هذا الاحتمال يؤدي إلى عزل الشركة عن المزيد من المخاطر.
فوائد
تثقيف الموظفين حول أهمية اتباع إجراءات التعامل النقدي الدقيق. مراقبة الموظفين لرضا العمل والسجلات الجنائية إذا كانوا متورطين في التعامل النقدي. إذا كان ذلك ممكنا ، قم بتعيين الموظفين الذين لديهم سجل من المسؤولية والاحترافية لمهام التعامل النقدية. كما تزيد بعض الخبرة المحاسبية أو المعرفة الأساسية في الميدان من فرص الامتثال القانوني.
