يتم إعداد البيانات المالية ، والتي تشمل الميزانية العمومية ، بيان الدخل ، بيان التدفق النقدي ومذكرات الإفصاح ، من قبل CPAs للشركات. الشركات تطلب بيانات مالية لأسباب مختلفة مثل الحصول على التمويل والترابط ، والمتطلبات المصرفية ومعلومات المساهمين. المعلومات الواردة في البيانات المالية هي أيضا مفيدة عند إجراء تحليل مالي للأعمال ومقارنة أدائها من سنة إلى أخرى. يسمح التحليل أيضًا بإجراء مقارنات أسهل بين النشاط التجاري ومنافسيه.
قم بإعداد جدولي بيانات Excel باستخدام البيانات من البيانات المالية - واحدة في الميزانية العمومية والأخرى لقائمة الدخل. بجانب كل عنصر معروض في الميزانية العمومية ، قم بحساب القيمة كنسبة مئوية من إجمالي الأصول. على سبيل المثال ، قسِّم إجمالي النقد بمجموع الأصول وأدخل القيمة ، كنسبة مئوية ، بجانب قيمة الدولار للنقد الإجمالي. كرر الحسابات الخاصة بقائمة الدخل بقسمة كل بند على إجمالي الإيرادات. وتسمى هذه البيانات المالية ذات الحجم المشترك.
مقارنة البيانات المالية الشائعة لشركتك مع الشركات الأخرى في المجال. إزالة قيمة الدولار من الأصول والخصوم والدخل والمصروفات يتيح التركيز على التحول إلى النسبة المئوية لكل عنصر من حيث صلته بالصورة المالية العامة للشركة. إن الانخفاض خارج مقاييس نشاطك الصناعي سيشير إلى المناطق التي تحتاج إلى تخفيضات أو توسع.
أنشئ جدول بيانات يحسب النسب المطبقة على نشاطك التجاري. تستفيد معظم الشركات من حساب ومقارنة رأس المال العامل (الموجودات المتداولة ناقص الخصوم المتداولة) ، إجمالي الأصول مقسومًا على إجمالي الدين والنسبة الحالية (الأصول المتداولة مقسومة على الخصوم المتداولة). مقارنة النسب مع مرور الوقت والصناعات الخاصة بك.
تحديث وتحليل البيانات بانتظام. إذا كانت البيانات المالية المعدة من قبل CPA تتم فقط على أساس سنوي ، فاطلب من CPA الخاص بك إذا كان نظامك المحاسبي (أي ، QuickBooks) يمكنه إنشاء بيانات مالية قد تكون مفيدة للتحليل الداخلي. التحليل المتكرر للبيانات المالية هو أمر بالغ الأهمية لتحديد الاتجاهات غير العادية والانخفاض في الأعمال التجارية.
