الطريقة الأفضل والحساسة من الناحية الاستراتيجية لتحديد ما يمكن أن تقوم به الشركة مع فائض النقد في ميزانيتها العمومية هي الخوض في بيان التدفقات النقدية للمنظمة. يخبرك هذا الموجز المالي عن المبلغ الذي أنفقته الشركة بشكل عام خلال الفترة قيد المراجعة ، وماذا كان يوزع النقود ومقدار المال في نهاية الفترة.
ورقة التوازن
إذا قمت بمراجعة ميزانية الشركة ، سترى عناصر أخرى بجانب النقود. وكأصل قصير الأجل ، تجعله الأموال في قائمة العناصر التي تنوي الشركة استخدامها خلال الأشهر الـ 12 المقبلة. عندما يقول الناس "قصير المدى" ، يقصدون سنة واحدة ؛ المدى المتوسط والبعيد تتطابق مع الوقت تمتد من سنة واحدة إلى ثلاث سنوات وثلاث إلى عشر سنوات ، على التوالي. ليس من غير المعتاد أن يكون المصطلح "طويل الأجل" يشير إلى فترة تزيد عن 10 سنوات ، على الرغم من ذلك. وتشمل الأصول الأخرى قصيرة الأجل مستحقات العملاء ، والبضائع والتأمين المدفوع مقدمًا. إلى جانب الأصول ، تعرض الميزانية العمومية الديون وأموال المستثمرين ، وتسمى أيضا حقوق المساهمين.
تحسين العمليات
يمكن للمؤسسة استخدام النقد المتزايد لتوسيع حصتها في السوق ، وجذب العملاء ، وتعيين مرشحين أكفاء والقيام بكل الأشياء الضرورية للنأي بنفسها عن المنافسة. في الاقتصاد العالمي الذي تدفع فيه النقود غالباً إسفيناً تجارياً بين من يملكون ومن لا يملكون ، فإن أي عمل تجاري في المال يمكن أن يضع مساراً حكيماً استراتيجياً لتحسين عملياته ويضع نفسه لتحقيق النجاح التجاري. كما يمكن للقيادة العليا استخدام مكافأة نقدية لدفع الباعة في الوقت المحدد وإقامة علاقات أكثر صرامة مع شركاء الأعمال ، مثل مقدمي الخدمات والموردين.
استثمر في مستقبل الشركة
يمكن لرؤساء الأقسام استخدام التدفق الإيجابي لرأس المال - الاسم الآخر للحصول على أموال إضافية - لتجديد الماكينات عبر طيف التشغيل الخاص بالشركة ، وتحسين عمليات الإنتاج ، والحفاظ على معدات التصنيع واستبدال أجهزة الكمبيوتر التي لا تتعايش مع إعاقة التقادم. وتتمثل الفكرة الرئيسية في تحديد المجالات التي تتعثر فيها الأنشطة التجارية تجاريا والقيام بكل شيء ممكن لشراء معدات جديدة وتحسين تنفيذ المهام بمرور الوقت. في بيان التدفقات النقدية ، تتكون أنشطة الاستثمار من مشتريات ومبيعات الأصول الثابتة ، مثل الأراضي والمعدات والمساكن التجارية.
مكافأة المستثمرين والمقرضين
يمكن لقيادة الشركات أن تضع أموالاً إضافية للاستفادة منها عن طريق سداد الديون القائمة - وهي خطوة ذكية لجعل المقرضين سعداء وتبين لهم أن كبار التنفيذيين جادون بشأن الإدارة المناسبة للمخاطر والجدارة الائتمانية طويلة الأجل. كما أن تسوية التزامات التشغيل قبل تاريخ الاستحقاق يحسن درجة الائتمان الخاصة بالشركة. كما يمكن لأمناء الصناديق داخل البنك استخدام النقد الإضافي لدفع أرباح الأسهم ومنع هجرة حملة الأسهم.
