كيفية تحليل الجدارة الائتمانية للعملاء

لتبسيط الطلب والمبيعات ، ستقدم الشركات تمويلا خاصا يعرف باسم الائتمان التجاري. يتيح الائتمان التجاري للعميل الحصول على ملكية المنتج في وقت البيع استنادًا إلى وعد بالدفع في وقت لاحق. في حين أن الائتمان التجاري يمكن أن يساعد في تحويل الطلبات إلى مبيعات أسرع بكثير ، فهو أيضًا شكل غير مضمون من الائتمان ، مما يعني أنه من غير المحتمل أن يقوم مقرضو الائتمان التجاريون باسترداد الأموال المستحقة إذا قام العميل بالتعويض عن الإفلاس. سيؤدي إنشاء عملية تقييم لجدارة ائتمان العميل إلى تقليل هذا الخطر.

جمع المعلومات حول شركة العميل والمالية الخاصة بك. يجب عليك الحصول على معلومات مثل اسم العميل والأسماء التجارية ذات الصلة والعنوان ورقم الهاتف ورقم التعريف الضريبي وثلاثة مراجع تجارية على الأقل وبنك اتصال. بالنسبة للعملاء الذين يحتاجون إلى كمية كبيرة من الائتمان التجاري ، يجب عليك الحصول على بياناتهم المالية المراجعة.

تحقق من وجود الشركة. قد يحاول الفنانون الاحتيالون طلب الشراء عن طريق الائتمان التجاري ، وإعادة بيع منتجك ، وتزول دون دفع أي مبالغ. هناك العديد من الطرق للتحقق من وجود الشركة. إذا قاموا بإنتاج منتجات يتم بيعها في متاجر التجزئة ، حاول العثور على تجار تجزئة يحملون منتجاتهم. تقوم مكاتب الائتمان التجاري بجمع المعلومات الائتمانية عن معظم الشركات وسوف تتحقق مما إذا كان لديهم سجلات لشركة مجاناً (انظر Dun & Bradstreet in Resources).

طلب مراجع من موردي مقدم الطلب الائتماني ومؤسسة الإقراض. هذه ممارسة شائعة ويجب ألا تفاجئ أو تسيء إلى عميل محتمل. للمراجع التجارية ، اسأل عن عادات الدفع والأرصدة الدائنة العالية. سيقدم المرشحون الائتمان البائعين أنهم يفعلون معظم الأعمال مع ودفع الأفضل. أي ردود فعل سلبية من مرجع هو دليل على أن العميل هو اختيار ائتماني ضعيف. بالنسبة للبنوك ، استفسر عن مستويات التوازن والتمويل غير الكافي. إذا لم يكن لدى العميل رصيدًا كافيًا كافيًا لدفع الائتمان الذي يطلبه ، فسوف يصارعون لدفع فواتيرهم.

الحصول على درجة الائتمان من مكتب الائتمان التجاري. الشركات لديها درجات ائتمانية مماثلة لدرجة الائتمان الفردي. مقابل رسوم ، يمكنك الحصول على معلومات الدفع والرصيد والسجل العام على مقدم الطلب الائتماني. كن حذرا على أساس قرارات الائتمان الخاصة بك فقط على تقارير الائتمان. توفر هذه التقارير ثروة من المعلومات ، ولكن يمكن أن يستند التقدير إلى معلومات قديمة أو غير صحيحة أو غير كاملة. استعراضها بعين ناقدة.

إجراء تحليل نسبة مالية. تعمل النسب المالية على اختبار الحسابات حسابيا على البيانات المالية للشركة للمساعدة في تحديد القوة المالية. هناك أربعة أنواع من النسب. تختبر نسب السيولة قدرة الشركة على سداد الدائنين العاديين مثل الائتمان التجاري. تساعد نسب الرافعة المالية على إثبات ما إذا كانت الشركة قد استحوذت على الكثير من الديون. تختبر نسب الربحية قدرة الشركة على تحقيق المبيعات وتحقيق الربح. تعمل نسب الكفاءة على تحليل عمليات الشركة ، مثل عدد الأيام التي تستغرقها الشركة لتسديد الفواتير.

حساب ألتمان Z-Score. تعتبر هذه الخطوة في بعض الأحيان جزءًا من تحليل النسبة المالية. Altman Z-Score هي خوارزمية إحصائية يتم إجراؤها على بعض حسابات القوائم المالية وتستخدم لتحديد الشركات التي يحتمل أن تقدم طلبًا للإفلاس. تقوم الصيغة بحساب درجة يمكن مقارنتها بثلاثة نطاقات. يحدد نطاق واحد الشركات التي من المحتمل أن تقدم طلبًا للإفلاس. نطاق آخر غير قابل للتحديد. المجموعة الأخيرة آمنة من الإفلاس. وفقا لمجلة سلطة الائتلاف المؤقتة ، فإن ألتمان زد ساكس قد تنبأت بنجاح بنسبة 72 في المائة من حالات الإفلاس حتى عامين قبل تقديمها.

تقييم المعلومات التي قمت بجمعها. لا توجد طريقة رسمية لتحديد الجدارة الائتمانية. يقوم بعض مديري الائتمان بإنشاء نتائج داخلية عن طريق تقييم أداء الشركة في كل خطوة من الخطوات السابقة ، ثم مقارنة الدرجة القصوى المحتملة. يبحث آخرون عن أعلام حمراء ، مثل Altman Z-Score في نطاق الإفلاس أو ضعف نسبة السيولة. بغض النظر ، يبحث التحليل عن الإجابة على سؤالين أساسيين: "هل يمكن للعميل أن يدفع مقابل طلباته؟" و "هل سيدفعون في الوقت المناسب؟"

نصائح

جميع الشركات لديها نقاط القوة والضعف المالية المختلفة. من المهم أن ننظر إلى هذه الخطوات كقطعة لغز أكبر. يجب ألا تمنعك بعض الجوانب السلبية من إقراض العميل الذي يتمتع بمركز مالي قوي بشكل عام.

من المفيد أيضًا مراجعة ملاحظات البيانات المالية. في بعض الأحيان ، ستخفي الشركات التزاماتها أو التزاماتها النقدية في هذه الملاحظات ، بعيداً عن البيانات المالية.