نقطة التعادل لتدفق النقد التجاري هي حساب حيوي يمكن أن يساعدك على تقييم الحالة المالية للشركة. يراعي هذا الرقم ليس فقط مقدار احتياجات الشركة في المبيعات لدفع نفقاتها ، ولكن أيضا عندما يتم جمع الأموال من تلك المبيعات مقابل وقت استحقاق الفواتير. تعلم كيفية حساب نقطة التعادل لتدفق النقد حتى تتمكن من التنبؤ بأي فترات قد تضطر فيها إلى اقتراض المال أو بيع الأصول لتغطية النفقات.
مبيعات التوقعات للسنة القادمة. يجب أن تستند هذه التوقعات إلى أدلة واقعية قوية وأداء سابق وتحليل للسوق وعدد العملاء المتوفرين وقوة المنافسة أو ضعفها والتوقعات الاقتصادية العامة. قم بعمل تقدير متحفظ للمبيعات الخاصة بك على أساس شهري لكل من العام القادم.
حدِّد متوسط وقت التحصيل في المبيعات المتميزة. على سبيل المثال ، قد يكون لديك عملاء كبيرون يتوقعون فترة 60 يومًا لدفع الفواتير ، وقد يكون لديك عملاء نقود يدفعون عند التسليم. حدد متوسط جميع فترات الدفع لعملائك الحاليين. افترض أن عملاءك الحاليين يشيرون إلى عملائك للسنة القادمة وأنك تتوقع حدوث تأخير مماثل في الدفع في المتوسط.
افحص تكاليفك الثابتة ، التي تدفعها على أساس شهري. ويمكن أن تشمل هذه الإيجار ودفع الإيجار على المعدات وخدمة القروض والأجور. ضع علامة على المبالغ التي سوف تحتاج إلى أن تدفع لكل شهر.
اكتب تكاليفك المتغيرة. وتشمل هذه المواد والإمدادات ، فضلا عن شراء معدات جديدة. ليس من الممكن دائما التنبؤ بالوقت الذي ستظهر فيه هذه النفقات ، ولكن يمكنك استخدام السنوات الماضية كدليل وإجراء بعض التخمينات المتعلمة.
أضف نقودك في متناول اليد. يجب أن تذهب أي مبالغ نقدية في الحسابات المصرفية إلى هذا الرقم. يمكنك أيضًا إضافة حسابات القبض الخاصة بك المستحقة حاليًا.
أداء كسر التدفق النقدي الخاص بك حتى الحساب. لكل شهر ، أضف مجموعاتك المتوقعة من المبيعات السابقة. أضف النفقات المتوقعة الخاصة بك. المبلغ الذي تساوي فيه مجموعاتك نفقاتك هو نقطة التعادل للتدفقات النقدية لذلك الشهر. قم بذلك لكل شهر ولاحظ أي نقص محتمل قد تضطر إلى تغطيته نقدًا أو اقتراض أو بيع أصول.
