يتم إعداد المقبوضات النقدية لعمليات السداد والشيكات وبطاقات الائتمان وهي أداة مهمة لحماية الأشخاص الذين يتلقون الأموال والأشخاص الذين يدفعونها عن طريق توثيق المعاملات. كما أنها توفر الأساس لتلخيص أنشطة اليوم وتحديث سجلات دفتر الأستاذ العام.
هناك عدة أنواع من الإيصالات النقدية. كتب إيصالات نقدية متوفرة في نسختين وثلاث نسخ. يمكنك برمجة جهاز الكمبيوتر الخاص بك لطباعة الإيصالات النقدية عند حدوث معاملة ؛ يمكنك استخدام إيصالات تسجيل النقدية التي تميز بين النقد والشيكات ومعاملات بطاقات الائتمان ؛ أو يمكنك كتابة الإيصالات النقدية يدويًا.
العناصر التي ستحتاجها
-
دفتر إيصالات نقدية من نسختين
-
وثيقة كمبيوتر مهيأة للإيصالات النقدية
-
إيصال السجل النقدي
-
إيصالات مكتوبة بخط اليد
خلال اليوم
سجل كل معاملة على إيصال نقدي ، حيث أنه يمثل الدخل في شكل مبيعات ، أو استرداد نفقات أو مبلغ إيداع.
حساب ضرائب المبيعات المستحقة ، إن وجدت ، وإضافتها إلى إجمالي المعاملة.
أضف المعاملة النقدية بالإضافة إلى ضريبة المبيعات للوصول إلى إجمالي المبلغ المستحق من العميل. تلقي النقدية ، وتوفير التغيير ووضع النقدية الواردة في مكان آمن.
تقديم نسخة من إيصال النقدية إلى العميل والاحتفاظ بنسخة لسجلاتك.
نهاية يوم
قم بإضافة الإيصالات النقدية التي تم إعدادها خلال اليوم ، مع تقديم إجماليات منفصلة للمبيعات والضرائب وإجمالي المبالغ النقدية المستلمة.
عد النقدية وتوافق على مجموع المبالغ النقدية الواردة.
إعداد إدخال دفتر يومية دفتر الأستاذ للمبيعات والضرائب والمبالغ النقدية الواردة. قم بتمرير إدخال دفتر اليومية إلى مشرفك للمراجعة والموافقة والنشر في دفتر الأستاذ العام.
قم بإعداد قسيمة إيداع مصرفي لإجمالي المبالغ النقدية المستلمة ، أقل من المبلغ النقدي الذي تحتاجه في صباح اليوم التالي.
احرص على تجميع قسيمة الإيداع البنكي وإيداع النقود معاً ، وحزم النقود معاً ، ووضع كلا الحزمتين في مكان آمن مثل الخزانة الآمنة أو خزانة الملفات أو الخزانة.
نصائح
-
بداية كل إيصال نقدي وقسيمة إيداع مصرفي وإدراج دفتر أستاذ عام تقوم بإعداده للإشارة إلى مسؤوليتك عن المعاملة. للحد من احتمالية حدوث عمليات احتيال ، يجب أن تقوم إدارات المحاسبة بفصل المهام المتعلقة بإجراءات تداول النقد. وبعبارة أخرى ، لا ينبغي أن يتلقى أي شخص مبالغ نقدية ، أو يعد ملخصات يومية ، ويسجل إيصاله في دفاتر الأستاذ ونقد الإيداع.
تحذير
احرص دائمًا على الاحتفاظ بالنقود التي تتحملها تحت القفل والمفتاح حتى لا يستطيع أي شخص آخر الوصول إليها ويتهمك بسرقتها أو وضعها في غير موضعها.
