عندما تحتاج إلى قياس النجاح المالي المحتمل لشركة ما ، فإن المبلغ النقدي الذي تملكه هو أحد العوامل التي يجب مراعاتها. إن الاحتفاظ بالتدفقات النقدية هو مقياس يبحث في الزيادة أو النقص الصافي للنقد الذي تمتلكه الشركة من فترة إلى الفترة التالية. إذا كنت ترغب في حساب هذه الإحصائية ، احصل على نسخة من بيان التدفقات النقدية من الفترتين المحاسبيتين السابقتين ، ويجب أن تعطيك المعلومات التي تحتاجها.
الحصول على نسخة من بيان التدفقات النقدية من الشركة التي تريد تقييمها. عادة ما تكون هذه المعلومات متاحة على موقع الشركة أو إذا كانت شركة متداولة علنا ، فهي متاحة من خلال هيئة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية. الحصول على نسخة من بيان التدفقات النقدية من الفترة الأخيرة وكذلك من الفترة السابقة.
حدد موقع مقدار التدفق النقدي قبل طرح أي عناصر.
اطرح توزيعات الأرباح المدفوعة من مبلغ التدفق النقدي لكل بيان.
حدد الفرق بين الأرقام الواردة في البيانين. على سبيل المثال ، إذا حصلت على 200000 دولار بعد طرح الأرباح من آخر بيان و 150.000 دولار بعد طرح الأرباح من البيان الثاني ، فإن الفرق هو 50،000 دولار. هذا يخبرك بأن لديك مبلغًا إيجابيًا قدره 50.000 دولار في التدفقات النقدية المحتجزة.
