عندما يفشل أحد البنوك ، فإنه يرسل موجات صادمة تملأ الاقتصاد. الأصول المرجحة بالمخاطر هي واحدة من الأدوات المستخدمة لمنع موجات الصدمة. يتعين على البنوك الاحتفاظ بحد أدنى من رأس المال اللازم لتغطية مخاطر تقصير المقترضين أو الاستثمار في الخطوط المستوية. يقوم البنك بتقييم أصول البنك ، "وزن" أنواع مختلفة وفقا للمخاطر ، ثم حساب مقدار رأس المال سوف يوازن بين المخاطر.
وزنها المخاطر
أصول البنك هي أكثر من النقود في الخزانة. القروض والاستثمارات هي أصول ، لكنها ليست آمنة مثل النقد. كل قرض يقدمه البنك يأتي مع خطر قد المقترض التقصير. معظم الاستثمارات تأتي مع خطر فقدان الاستثمار. تختلف الأصول المصرفية المختلفة بدرجات متفاوتة: الاستثمار في سندات الخزانة منخفضة المخاطر ، في حين أن السندات عالية المخاطر منخفضة الأمان أقل أمانًا بكثير. إن إقراض المال إلى Microsoft أكثر أماناً من الإقراض إلى بداية متعثرة. قرض مضمون من قبل العقارات يقدم مخاطر أقل من واحد مع عدم وجود ضمانات.
لحساب المخاطر ، يقوم البنك بفصل الأصول المختلفة إلى مجموعات مختلفة ، بناءً على مستوى المخاطرة وإمكانية الخسارة. ثم يقوم المصرف بتطبيق نفس الصيغة المرجحة للمخاطر على جميع الأصول في كل مجموعة.
كم خطر كبير
يتم تحديد قواعد تقييم المخاطر من قبل المراقبين البنكيين العالميين في بازل ، سويسرا. اعتبارًا من عام 2018 ، تم تحديد قواعد ترجيح المخاطر من خلال اتفاقية مالية عالمية معروفة باسم بازل 3 ، على الرغم من أن بعض المخاطر المرجحة لا تزال مغطاة من قبل بازل الثاني. بازل الثالث أصعب بكثير.
بموجب قواعد بازل ، يجب على البنوك أن تحتفظ برأس مال يعادل 7 في المائة من أصولها المرجحة بالمخاطر. إذا كانت الموجودات المرجحة بالمخاطر تساوي 500 مليون دولار ، يحتاج البنك إلى 35 مليون دولار من رأس المال. يجب أن يغطي هذا المبلغ تعرض البنك إذا أصبح أي من الخسائر المحتملة حقيقة.
بعض الاستثمارات ، مثل السندات الحكومية المصنفة AA ، تأتي مع خطر صفر. ليس على البنك أن يقلق بشأن القروض المحتملة. يتم تقييم نسبة قروض الشركات أعلى من AA- بنسبة 20٪. تعتبر قواعد بازل المخاطر الائتمانية هي الأولوية القصوى في تحديد فئة الخطر. التالي يأتي خطر التشغيل. يغطي هذا المخاطر مثل الاحتيال الداخلي أو الإهمال أو الخطأ. مخاطر السوق هي عنصر ثالث ، وأقل أهمية بكثير.
البلوز الوزن الترجيحي
من المفترض أن يوفر ترجيح المخاطر صيغة غير متحيزة لتقييم ما إذا كان البنك قد تم تجاوزه. من الناحية العملية ، يمكن لبنكين ذوي فئات أصول متطابقة تقريبًا أن يكون لهما وزن مخاطر مختلف تمامًا. ينظر أصحاب الحسابات النقدية في أحد البنوك إلى الأصول ويدّعون مخاطر التخلف عن السداد أكثر من البنك الآخر. هذا يبرر انخفاض معدل المخاطرة ، مما يقلل من كمية رأس المال التي يجب أن يمتلكها البنك. هذه واحدة من عدة طرق يمكن للبنوك أن تتلاعب بها مع الحسابات لخفض متطلبات رأس المال.
