تقدم البيانات المالية المتوقعة افتراضات حول الوضع المالي للشركة في المستقبل ، سواء كانت توقعات سنوية أو ربع سنوية. وتعد عملية إعداد البيانات المالية المتوقعة مهمة مطولة ، حيث تتطلب تحليلاً لأمور مالية الشركة وقراءة الميزانيات السابقة وبيانات الدخل ، وفحص الوضع المالي الحالي للشركة من أجل وضع افتراضات حول الإمكانات المالية للأعمال. العملية هي نفسها بالنسبة للشركات الأصغر حجما ، المالك الوحيد والشركات الراسخة.
العناصر التي ستحتاجها
-
خطة عمل
-
تقرير سنوي
-
الميزانية العمومية المقارنة
-
تقارير مؤقتة
-
بيانات الدخل
الحصول على نسخة من خطة عمل الشركة. اقرأ أهداف الشركة على المدى القصير والطويل ، حيث تؤثر هذه على هيكل ميزانية الشركة. تكشف الميزانية كيف تقوم الشركة بتنظيم التمويل المتاح لها وتحدد كيفية إنفاق التمويل - وهو جزء مهم من التوقعات المالية. اكتب الأهداف قصيرة وطويلة المدى.
اقرأ أحدث إصدار من التقرير السنوي للشركة. يكشف التقرير عن أي صعوبات أو مشكلات مالية واجهتها الشركة في فترات مالية وفترات ربع سنوية سابقة. على سبيل المثال ، قد تكون إحدى الشركات قد فقدت مستثمرًا ، مما أدى إلى انخفاض الإيرادات أو الدخل العام. قم بتدوين أي مخاطر محتملة واردة في التقرير السنوي والتي تتاح لها الفرصة في الفترة المالية التي تقوم بإعدادها.
دراسة الميزانية العمومية المقارنة للشركة ، والتي توضح الأصول والالتزامات والأسهم الخاصة بها في نهاية الفترة المالية. توضح الميزانية العمومية المقارنة كيف تطورت الشركة على مر السنين ، وكشفت عن مدى زيادة الشركة لقيمة أصولها أو انخفاض قيمتها مع زيادة في المطلوبات. لاحظ معدل النمو لمساعدتك في توقعاتك.
اقرأ آخر البيانات المرحلية التي تكشف عن الوضع المالي للشركة في الأشهر القليلة الماضية. يغطي كل بيان مؤقت فترة 3 أشهر ، لذلك اجمع البيانات المقدمة منذ التقرير السنوي الأخير للحصول على الوضع المالي الحالي للشركة. تتضمن هذه البيانات المرحلية أيضًا بيانات الدخل الأخيرة.
دراسة توقعات الشركة السنوية استنادًا إلى النمو الموضح في الميزانية العمومية المقارنة. قم بتقدير النسبة المئوية للنمو كل عام للحصول على رقم بداية لإسقاطاتك. على سبيل المثال ، إذا زادت القيمة الصافية للشركة بنسبة 2 في المائة سنوياً بسبب الزيادة في الأصول أو النقص في الخصوم ، فإن التقدير المعقول هو 2 في المائة أعلى من أحدث قيمة للميزانية العمومية المقارنة.
تطبيق المخاطر المبينة في التقارير السنوية لمعرفة كيف يمكن أن تؤثر كل المخاطر المحتملة على قيمة البيان المالي المتوقعة. إذا كان الإسقاط المالي مرهونًا برقم محدد أو مستثمر منفرد ، فمن المحتمل أن تتضرر الزيادة في القيمة إذا أصبحت المخاطر صالحة. تطبيق أي تغييرات حديثة على المعلومات المالية للشركة كما توضحها البيانات المرحلية. على سبيل المثال ، قد تؤدي الزيادة الأخيرة في الدخل الناتج عن إطلاق منتج جديد إلى تغيير التوقعات ، إذا كان من المقرر طرح المزيد من المنتجات.
اطّلع على توقعاتك استنادًا إلى الحقائق المالية للشركة والنمو السنوي ومقارنتها بالأهداف المنصوص عليها في خطة العمل. تحديد ما إذا كانت الأهداف القصيرة الأجل سيتم الوفاء بها في السنة المالية التالية. لا تكن طموحًا عند إنشاء الإسقاطات بل قدم تقديرًا واقعيًا.
