ويجوز لأصحاب العمل الذين يقدمون استحقاقات التأمين الصحي للموظفين القيام بذلك من خلال خطط التأمين التي تم شراؤها نيابة عن الموظفين. يختار بعض أصحاب العمل التمويل الذاتي للتغطية ودفع المطالبات مباشرة دون تدخل شركة تأمين. يعتمد اختيار صاحب العمل عند اختيار الخطط المناسبة على التكلفة واستراتيجيات التشغيل التي تتأثر بالتدفق النقدي والمخاطر. لا تمثل الخطط المؤمنة بالكامل مخاطر تدفقات نقدية غير متوقعة ولكنها لا توفر أيضًا مزايا التدفقات النقدية المحتملة للبرامج ذاتية التمويل التي تؤجل النفقات النقدية.
خطط مؤمنة بالكامل
خطة التأمين المؤمنة بالكامل هي عبارة عن منتج تأمين مباشر تم شراؤه من قبل صاحب العمل لصالح موظفيها. يتحمل صاحب العمل قسط التأمين المحدد الذي يجوز له كليًا أو جزئيًا المرور إلى الموظف المغطى. بمجرد دفع قسط التأمين ، فإن شركة التأمين ملزمة بدفع المطالبات المشمولة نيابة عن الموظف المغطى. يتم تحديد قسط التأمين في بداية السياسة ، ولا يؤثر نشاط المطالبات أو عدم وجود نشاط المطالبات على القسط الحالي.
خطط ذاتية التمويل
يجوز لصاحب العمل أن يختار تقديم خطة ذاتية التمويل حيث يوافق على دفع جميع المطالبات نيابة عن الموظفين المشمولين دون الاستفادة من التأمين. قد لا يدرك الموظف الفرق حيث أن الخطط ذاتية التمويل لا تزال تتطلب عادةً إدارة المطالبات من قِبل مسؤول خارجي ، والذي يكون في الغالب تابعًا لشركة تأمين. يأخذ صاحب العمل مخاطر جميع المطالبات والنفقات الإدارية لكنه لا يدفع أي قسط لشركة التأمين.
الهجين الممولين ذاتيا الخطط
يشتري العديد من أرباب العمل الذين لديهم خطط ذاتية التمويل مستوى معينًا من التأمين للحماية من نفقات المطالبات الكارثية. يمكن لصاحب العمل الذي لديه بيانات مطالبات تاريخية هامة أن يتنبأ بفعالية بنشاط المطالبات المتوقعة ويختار تمويل تلك الخسائر بأقل من تكلفة أقساط التأمين. للتحوط ضد عدم التأكد من المخاطر ، يجوز لصاحب العمل شراء مبلغ صغير من التأمين مقابل قسط أقل لتغطية الخسائر الزائدة عن المطالبات المتوقعة.
المميزات والعيوب
أكبر ميزة من الخطط المؤمنة بالكامل هو عدم وجود التقلبات والمخاطر في نفقات المطالبات. العيب هو المصروفات الأولية للنقود مقابل الأقساط عندما لا تتحقق المطالبات. توفر الخطط ذاتية التمويل ميزة التدفق النقدي لأرباب العمل عن طريق تأجيل الدفع إلى فقط عندما يتم تقديم المطالبات وتحتاج إلى دفعها. تمثل طبيعة نشاط المطالبات التي لا يمكن التنبؤ بها أحيانًا خطرًا كبيرًا على أصحاب العمل في تقييم النفقات المستقبلية.
