قبول مصرفي هو أداة مالية تحدث عادة في معاملات التجارة الدولية. يوفر جسرًا بين المستورد والمصدر عندما لا يكون لديه علاقة ثابتة. يمكن للمستورد أن يستخدم قبول مصرفي لتمويل مشترياته أو يمكن إنشاؤه من خلال خطاب ائتمان.
ما هو قبول مصرفي؟
قبول مصرفي هو التزام ملزم قانونا من قبل البنك المقبول لدفع المبلغ المذكور في تاريخ الاستحقاق من مشروع الوقت. يمكن أن تتراوح تواريخ الاستحقاق من 30 إلى 180 يومًا. قبول البنك هو أداة دين قصير الأجل تساعد على تسهيل المعاملات التجارية بين طرفين عندما لا يكون بينهما علاقة ائتمانية ثابتة.
كيف يستخدم المستورد قبول مصرفي؟
يمكن للمستورد استخدام موافقة مصرفي لتمويل شراء سلع من موردين أجانب. بعد التفاوض على الأسعار مع المصدر الأجنبي ، ينشئ المستورد الأمريكي مسودة زمنية ويعرضها على مصرفه. يقبل البنك المسودة ويخصمها ويمنح المستورد نقدا يستخدمه لمورّده الأجنبي.
في أو قبل تاريخ الاستحقاق من المسودة المقبولة ، يجب على المستورد أن يدفع للمصرف مبلغ الوجه القبول.
كيف يعمل خطاب الاعتماد؟
لنفترض أن المستورد في الولايات المتحدة يريد شراء أدوات من مصدر في ألمانيا. ومع ذلك ، لا يوجد لدى المُصدِّر علاقة مع المستورد ، ويريد المستورد دفع ثمن بضاعته قبل أن يغادر بلده. الحل هو أن تطلب الشركة الأمريكية من مصرفه إصدار خطاب اعتماد لصالح المصدّر الألماني.
يشير خطاب الاعتماد إلى أن الشركة الألمانية ستحصل على أموالها عند تقديم فاتورة ووثائق شحن مع مسودة زمنية للمطالبة بالدفع. سوف يقوم البنك بفحص المستندات ، وإذا كان كل شيء على ما يرام ، قم بقبول المسودة الزمنية ووافق على دفع مبلغ محدد للمصدر في تاريخ الاستحقاق.
عندما يتلقى المصدر الألماني مسودة الوقت المقبولة من البنك ، يمكنه إما الاحتفاظ بالمشروع حتى تاريخ الاستحقاق ، أو يمكنه خصم المسودة واستلام أمواله على الفور ، ناقصًا الرسوم المصرفية.
ما هو معدل القبول لدى البنك وإمكانية تسويقه؟
وبما أن قبول المصرفيين هو التزام غير مشروط من جانب البنك بالدفع في تاريخ الاستحقاق ، يعتبره المستثمرون استثمارات آمنة للغاية ، ويوجد سوق ثانوي نشط. يتم قبول تداول المصرفيين كأدوات لحامل بسعر مخفض من القيمة الاسمية.
على سبيل المثال ، إذا كانت المسودة المقبولة تحتوي على قيمة اسمية قدرها 100000 دولار ، فسيتمكن المالك من بيع المسودة بمبلغ أقل ، على سبيل المثال $ 97،500 ، في السوق الثانوية. يتناقض مقدار الخصم مع أسعار الفائدة الحالية. عادة ما يكون معدل الفائدة على قبول المصرفيين محدودًا على أساس المعدلات الحالية لأذون خزانة الولايات المتحدة.
كانت قبولات المصرفيين تمول التجارة الخارجية منذ القرن الثاني عشر. لقد نشأت هذه الشركات في الولايات المتحدة عندما تم إنشاء بنك الاحتياطي الفيدرالي في عام 1913. وبسبب الالتزام الملزم من قبل أحد البنوك ، فإن قبول المصرفيين يعتبر أدوات مالية آمنة للغاية.
