لقد شهد الاحتيال العديد من المنظمات غير الربحية تخسر الأموال إلى ملايين الدولارات في ظروف غامضة. يمكن أن يساعد تقريرك عن الاحتيال على استرداد الأصول التي تم تحويلها وتقديم العدالة إلى الجناة. يستشهد مقال في جريدة "واشنطن بوست" في 27 أكتوبر 2013 بقضية ليلا ويست من جمعية فرجينيا سكولاستيك ، التي حكم عليها بالسجن لمدة 10 سنوات في مارس 2012 بتهمة الاحتيال المالي وأمرت المحكمة بتعويض المنظمة باسترداد المبلغ الإجمالي 150000 $.
احتيال الغش
كشفت عمليات التدقيق المالي والتحقيقات في المنظمات غير الربحية العديد من حالات الاحتيال التي يرتكبها الموظفون وغيرهم من المطلعين. يقوم بعض مرتكبي الاحتيال بتزوير المعلومات المالية لمنظماتهم غير الربحية لإخفاء اختلاس الأموال واختلاسها. أظهرت نتائج دراسة الغش العالمي لعام 2012 التي نشرتها رابطة محامي الاحتيال أن متوسط الخسائر المتعلقة بالاحتيال في المنظمات غير الربحية بلغت 100000 دولار في عام 2012. وعادة ما تتعقب حوادث الاحتيال في المنظمات غير الربحية من قبل بيئات الثقة والصداقات التي يستغلها الموظفون والمتطوعون ل ابتزاز هذه المنظمات.
اجمع الأدلة
بمجرد اكتشاف الاحتيال ، اتبع العملاء المحتملين وجمع الأدلة المناسبة من وثائق المحاسبة والاتصال. يمكن أن يكون هذا أوامر الشراء المحلية ، والموردين ، وفواتير المدين ، وقسائم الدفع ، وقسائم بطاقات الائتمان ، ومذكرات الائتمان أو نماذج العقود الموقعة. كما يمكن أن يقدم نموذج 990 ، الذي تقدم المنظمات غير الربحية سنوياً مع دائرة الإيرادات الداخلية ، أدلة إثبات. يُطلب من المنظمات غير الربحية الإبلاغ عن المساهمات والمنح ، وإيرادات البرنامج ، والمزايا المدفوعة للأعضاء وغير ذلك من المعلومات المالية. ستساعدك الأدلة الموثقة في دعم مزاعمك ضد أي فرد يشتبه في أنه ينتهك التنظيم غير الربحي.
تحديد قناة الإبلاغ المناسبة
إذا كنت مدققًا داخليًا أو خارجيًا ، فقم بتمييز الاحتيال الذي تم اكتشافه في تقرير التدقيق الخاص بك وأوصيك بإجراء المزيد من التحقيقات. قد يتعين على أحد المطلعين على بواطن الأمور ، مثل موظف أو عضو مجلس إدارة أو متطوع ، الإبلاغ عن الغش بشكل مجهول لتجنب العقاب من مرتكبي الاحتيال. اتصل بمؤسسات الإبلاغ عن الاحتيال ، مثل خط الاحتيال الساخن ولجنة التجارة الفيدرالية ، لتأكيد ما إذا كان بإمكانهم التحقيق في تقرير الاحتيال الخاص بك. تقدم شركة Fraud Hotline خدمات الإبلاغ عن الاحتيال لمنظماتها المسجلة ، بينما تحضر FTC إشارات الاحتيال من الجهات المانحة والمستهلكين للخدمات غير الربحية.
أرسل تقرير الاحتيال
استخدم أرقام الخط الساخن ، وجهات الاتصال عبر البريد الإلكتروني ونماذج الاتصال عبر الإنترنت التي تقدمها المنظمات المبلغ عنها لتقديم تقارير الاحتيال. توفر بعض هذه المنظمات روابط لمواقع الويب للإبلاغ عن الاحتيال عبر الإنترنت. كما أنها تسمح لك بإرفاق نسخ من الأدلة الموثقة في رسائل البريد الإلكتروني ونماذج الاتصال عبر الإنترنت. اطلب مساعدة محاميك العام بالولاية للحصول على التوجيه القانوني للإبلاغ عن الاحتيال في منظمة غير ربحية.
